türkiye şişe ve cam fabrikaları a.ş. 1 ocak – 30 eylül 2017 ara hesap dönemine ait bağımsız ...

138 Pages·2017·1.29 MB·Turkish

TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A.Ş.
1 OCAK – 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
İçindekiler

Sayfa No
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU 1–2
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU 3
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU 4
KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU 5
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU 6–7
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 8–136
NOT 1 TOPLULUK’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU 8–15
NOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR 16–44
NOT 3 İŞLETME BİRLEŞMELERİ 45–49
NOT 4 DİĞER İŞLETMELERDEKİ PAYLAR 50–52
NOT 5 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA 53–56
NOT 6 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 57
NOT 7 FİNANSAL YATIRIMLAR 58–62
NOT 8 BORÇLANMALAR 63–66
NOT 9 DİĞER FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 67
NOT 10 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR 67–68
NOT 11 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR 69–70
NOT 12 TÜREV ARAÇLAR 71–72
NOT 13 STOKLAR 73
NOT 14 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER 73–74
NOT 15 İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ 74
NOT 16 İŞ ORTAKLIKLARI VE İŞTİRAKLER 74–81
NOT 17 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER 82
NOT 18 MADDİ DURAN VARLIKLAR 83–84
NOT 19 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 85
NOT 20 ŞEREFİYE 86
NOT 21 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI 86
NOT 22 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER 87–89
NOT 23 TAAHHÜTLER 89
NOT 24 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR 89–90
NOT 25 VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ 91
NOT 26 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER 91–92
NOT 27 SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ 92–106
NOT 28 HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ 107
NOT 29 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ, PAZARLAMA GİDERLERİ, ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME GİDERLERİ 107
NOT 30 ÇEŞİT ESASINA GÖRE SINIFLANDIRILMIŞ GİDERLER 107
NOT 31 ESAS FAALİYETLERİNDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER 108
NOT 32 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER VE GİDERLER 109
NOT 33 FİNANSMAN GELİRLERİ VE GİDERLERİ 110
NOT 34 SATIŞ AMACIYLA ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR 111
NOT 35 GELİR VERGİLERİ (ERTELENMİŞ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ DÂHİL) 111–115
NOT 36 PAY BAŞINA KAZANÇ 116
NOT 37 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI 116–121
NOT 38 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ 122–134
NOT 39 FİNANSAL ARAÇLAR (GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI VE
FİNANSAL RİSKTEN KORUNMA MUHASEBESİ ÇERÇEVESİNDE AÇIKLAMALAR) 134–135
NOT 40 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR 136
NOT 41 FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YÂ DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK,
YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLİ OLAN DİĞER
HUSUSLAR 136
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
30 Eylül 2017 ve 31 Aralık 2016 Tarihleri İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 30 Eylül 31 Aralık
VARLIKLAR Referansları 2017 2016
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri 6 3.044.297.677 3.205.423.164
Finansal Yatırımlar 7 90.283.386 56.820.745
Ticari Alacaklar 10,37 2.220.180.910 2.043.928.684
− İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 37 22.136.816 32.059.603
− İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 2.198.044.094 2.011.869.081
Diğer Alacaklar 11 52.845.536 49.578.899
Türev Araçlar 12 688.607 831.014
Stoklar 13 2.122.585.898 1.959.873.426
Peşin Ödenmiş Giderler 14 203.010.163 172.770.928
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 35 20.530.333 33.565.530
Diğer Dönen Varlıklar 26 123.302.346 167.204.122
Ara Toplam 7.877.724.856 7.689.996.512
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 34 203.848 203.848
Toplam Dönen Varlıklar 7.877.928.704 7.690.200.360
Duran Varlıklar
Finansal Yatırımlar 7 1.741.502.351 1.081.127.635
Diğer Alacaklar 11 16.309.654 30.630.753
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 16 631.310.310 601.400.436
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 577.182.240 582.132.240
Maddi Duran Varlıklar 18 8.789.181.936 8.633.325.814
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19,20 154.670.034 147.607.897
− Şerefiye 20 53.457.403 38.157.768
− Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 101.212.631 109.450.129
Peşin Ödenmiş Giderler 14 160.621.515 72.659.975
Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 348.143.535 300.462.046
Diğer Duran Varlıklar 26 3.768.806 12.948.792
Toplam Duran Varlıklar 12.422.690.381 11.462.295.588
TOPLAM VARLIKLAR 20.300.619.085 19.152.495.948

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

1
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
30 Eylül 2017 ve 31 Aralık 2016 Tarihleri İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 30 Eylül 31 Aralık
KAYNAKLAR Referansları 2017 2016
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 1.014.636.536 1.166.033.425
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 950.028.610 821.241.355
Ticari Borçlar 10,37 926.511.817 969.120.087
− İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 37 48.687.059 74.442.378
− İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 877.824.758 894.677.709
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 24 39.193.374 28.541.748
Diğer Borçlar 11,37 95.979.739 138.203.964
− İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 37 8.127.639 5.092.827
− İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 87.852.100 133.111.137
Türev Araçlar 12 26.274.406 41.581.851
Ertelenmiş Gelirler 14 115.371.989 125.310.071
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 58.516.249 63.112.233
Kısa Vadeli Karşılıklar 22,24 135.245.623 64.756.877
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 206.587.794 166.193.892
Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler 3.568.346.137 3.584.095.503
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 3.809.520.841 3.792.914.424
Diğer Borçlar 11 44.668.812 38.749.792
Ertelenmiş Gelirler 14 63.437.998 60.953.732
Uzun Vadeli Karşılıklar 24 293.962.624 278.419.503
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 79.575.340 67.740.062
Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler 4.291.165.615 4.238.777.513

Toplam Yükümlülükler 7.859.511.752 7.822.873.016
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 9.379.850.397 8.546.311.584
Ödenmiş Sermaye 2.250.000.000 2.050.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları 181.425.784 241.425.784
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 527.051 527.051
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.651.803.228 1.672.914.261
− Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.651.803.228 1.672.914.261
- Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 1.650.888.776 1.671.014.581
- Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 914.452 1.899.680
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 688.362.277 476.995.012
− Yabancı Para Çevrim Farkları 691.191.042 477.575.378
− Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) (3.201.671) (832.955)
− Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 372.906 252.589
- Satılmaya Hazır Fin. Varlıkların Yeniden Değ. ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 372.906 252.589
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 115.363.341 99.057.518
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 3.625.123.476 3.262.034.117
Net Dönem Karı veya Zararı 867.245.240 743.357.841
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 3.061.256.936 2.783.311.348
Toplam Özkaynaklar 12.441.107.333 11.329.622.932
TOPLAM KAYNAKLAR 20.300.619.085 19.152.495.948
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

2
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Kar veya Zarar Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Temmuz-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2017 2016 2017 2016
Hasılat 28 7.943.896.830 6.007.073.005 2.599.728.469 2.004.874.462
Satışların Maliyeti 28 (5.529.779.998) (4.186.063.168)(1.836.892.701) (1.396.018.226)
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) 2.414.116.832 1.821.009.837 762.835.768 608.856.236
Genel Yönetim Giderleri 29,30 (531.896.599) (536.885.158) (180.569.539) (155.417.557)
Pazarlama Giderleri 29,30 (749.010.093) (634.738.079) (213.500.765) (232.579.141)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri 29,30 (45.597.357) (49.045.946) (15.324.750) (10.713.408)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 351.455.500 251.728.279 104.165.131 97.756.308
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 31 (219.460.335) (144.831.939) (41.661.819) (37.752.173)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Karlarından (Zararlarından) Paylar 16 132.308.478 74.711.231 29.181.182 27.806.801
Esas Faaliyet Karı (Zararı) 1.351.916.426 781.948.225 445.125.208 297.957.066
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 168.238.637 31.383.374 49.476.351 20.307.009
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 32 (40.460.200) (7.645.982) (17.173.217) (1.663.725)
Finansman Geliri (Gideri) Öncesi
Faaliyet Karı (Zararı) 1.479.694.863 805.685.617 477.428.342 316.600.350
Finansman Gelirleri 33 693.206.486 632.992.824 192.266.941 206.779.397
Finansman Giderleri 33 (833.862.890) (675.172.637) (238.156.650) (240.559.189)
Sürdürülen Faaliyetler
Vergi Öncesi Karı (Zararı) 1.339.038.459 763.505.804 431.538.633 282.820.558
Sürdürülen Faaliyetler
Vergi (Gideri) Geliri (128.595.386) (125.077.887) (34.542.843) (34.921.958)
− Dönem Vergi (Gideri) Geliri 35 (157.017.643) (140.716.817) (27.787.164) (47.175.089)
− Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 28.422.257 15.638.930 (6.755.679) 12.253.131
Dönem Karı (Zararı) 1.210.443.073 638.427.917 396.995.790 247.898.600
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
− Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 343.197.833 178.637.860 120.253.677 85.592.784
− Ana Ortaklık Payları 27 867.245.240 459.790.057 276.742.113 162.305.816

Pay Başına Kazanç 36 0,3854 0,2044 0,1230 0,0721

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

3
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Temmuz-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2017 2016 2017 2016
Dönem Karı (Zararı) 27 1.210.443.073 638.427.917 396.995.790 247.898.600
Diğer Kapsamlı Gelirler:
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacaklar 27 27.447.241 38.731.846 11.306.701 14.098.359
Maddi Duran Varlıklar Yeniden
Değerleme Artışları (Azalışları) 32.961.512 45.775.934 13.744.846 16.672.231
Tanımlanmış Fayda Planları
Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (12.278) - (4.820) -
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda
Sınıflandırılmayacak Paylar 52.533 22.573 3.694 -
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (5.554.526) (7.066.661) (2.437.019) (2.573.872)
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılacaklar 27 229.131.297 137.265.044 106.543.722 85.532.953
Yabancı Para Çevrim Farkları 232.102.024 146.255.175 107.597.612 86.924.355
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların
Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma
Kazançları (Kayıpları) 126.650 152.064 69.441 1
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) (3.863.806) (11.418.239) (1.399.824) (1.739.252)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 766.429 2.276.044 276.493 347.849
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 256.578.538 175.996.890 117.850.423 99.631.312
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.467.021.611 814.424.807 514.846.213 347.529.912
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
− Kontrol Gücü Olmayan Paylar 368.392.647 196.011.345 129.654.609 94.036.894
− Ana Ortaklık Payları 1.098.628.964 618.413.462 385.191.604 253.493.018

Pay Başına Kazanç 36 0,4883 0,2749 0,1712 0,1127

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

4
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Özkaynaklar Değişim Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Kar veya Zararda Kar veya Zararda
Yeniden Yeniden
Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol
Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü
Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan
Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2016 itibarıyla bakiye 1.900.000.000 241.425.784 527.051 1.640.971.007 106.972.504 80.717.155 2.772.959.150 722.763.185 7.466.335.836 2.036.200.489 9.502.536.325
Transfer - - - - - 18.340.363 704.422.822 (722.763.185) - - -
Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 24.638.237 130.499.290 - 3.485.878 459.790.057 618.413.462 196.011.345 814.424.807
Sermaye artırımı 150.000.000 - - - - - (150.000.000) - - - -
Ortak kontrole tabi teşebbüs veya
işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi - - - - - - 432.830 - 432.830 136.272 569.102
Kar payları - - - - - - (250.000.000) - (250.000.000) (90.784.497) (340.784.497)
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı
ile sonuçlanmayan pay oranı
değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - (33.209.001) - - (383.479.599) - (416.688.600) 416.688.600 -
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - 580.529.002 - 580.529.002 86.763.216 667.292.218
30 Eylül 2016 itibarıyla bakiye 2.050.000.000 241.425.784 527.051 1.632.400.243 237.471.794 99.057.518 3.278.350.083 459.790.057 7.999.022.530 2.645.015.425 10.644.037.955
Kar veya Zararda Kar veya Zararda
Yeniden Yeniden
Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol
Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü
Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan
Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2017 itibarıyla bakiye 2.050.000.000 241.425.784 527.051 1.672.914.261 476.995.012 99.057.518 3.262.034.117 743.357.841 8.546.311.584 2.783.311.348 11.329.622.932
Transfer - - - - - 16.305.823 727.052.018 (743.357.841) - - -
Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 9.065.709 211.367.265 - 10.950.750 867.245.240 1.098.628.964 368.392.647 1.467.021.611
Sermaye artırımı 200.000.000 (60.000.000) - - - - (140.000.000) - - - -
Birleşme etkisi - - - 1.111.448 - - (4.054.205) - (2.942.757) 2.942.757 -
Kar payları - - - - - - (250.000.000) - (250.000.000) (124.039.474) (374.039.474)
Bağlı ortaklık elden çıkarılması - - - (22.524.564) - - 22.527.045 - 2.481 (2.481) -
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı
ile sonuçlanmayan pay oranı
değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - (8.623.871) - - (15.285.170) - (23.909.041) 23.909.041 -
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - 11.759.166 - 11.759.166 6.743.098 18.502.264
İş ortaklığı elden çıkarılması - - - (139.755) - - 139.755 - - - -
30 Eylül 2017 itibarıyla bakiye 2.250.000.000 181.425.784 527.051 1.651.803.228 688.362.277 115.363.341 3.625.123.476 867.245.240 9.379.850.397 3.061.256.936 12.441.107.333
Özkaynak değişim tablosuyla ilgili açıklamalar Dipnot 27’de sunulmuştur.
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

5
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2017 2016
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.328.676.573 268.927.857
Dönem karı (zararı) 27 1.210.443.073 638.427.917
Dönem net karı (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler 834.527.528 760.768.744
− Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler 3,18,19 734.899.898 587.479.455
− Değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler 10,11,13,26 27.168.499 18.563.079
− Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 3,22,24,27 128.910.992 131.541.948
− Kar payı (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 32 - (15.253)
− Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler 8,31,33,37 92.210.281 70.075.589
− Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları ile ilgili düzeltmeler 31,33 (14.120.030) (77.379.098)
− Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 7 (55.267.512) (12.203.424)
− Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış
karları ile ilgili düzeltmeler 16 (100.476.697) (74.711.231)
− Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 35 128.595.386 125.077.887
− Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 32 (6.421.376) (11.518.715)
− İştirak, iş ortaklığı ve finansal yat. elden çıkarılmasından veya pay.
değişim sebebi ile oluşan kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 16 (31.831.781) -
− Bağlı ortaklıkların veya müşterek faaliyetlerin elden çıkarılmasından
kaynaklanan kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 27,32 (66.089.549) -
− Kar (zarar) mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler 26 (3.050.583) 3.858.507

İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler (311.472.876) (841.145.916)
− Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler 3,10,27,31,37 (198.569.286) (605.319.655)
− Faaliyetlerle ilgili diğer alacak. azalış (artış) ile ilgili düzelt.11,16,27,31,37 3.320.673 (7.351.414)
− Türev varlıklardaki azalış (artış) 12,33 548.979 30.750.385
− Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler 3,13,27 (202.922.430) (240.303.480)
− Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 3,10,27,31 (56.569.940) (8.263.822)
− Faaliyetlerle ile ilgili diğer borç. artış (azalış) ile ilgili düz. 11,14,26,27,37 (1.940.957) 54.589.972
− İşletme sermayesinde gerçek. diğer artış (azalış) ile ilgili düzelt. 14,26,27 144.660.085 (65.247.902)

Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları 1.733.497.725 558.050.745

− Ödenen faiz 8,31,33,37 (237.460.216) (159.225.285)
− Alınan faiz 31,33,37 56.599.976 37.558.182
− Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında
yapılan ödemeler 24 (39.196.366) (34.550.019)
− Vergi iadeleri (ödemeleri) 35 (184.764.546) (132.905.766)

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

6
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2017 2016
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (869.665.999) (1.146.762.050)
− Bağlı ortaklıkların kontrolünün kaybı sonucunu doğuracak
satışlara ilişkin nakit girişleri 27 180.845.280 -
− Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik
alışlara ilişkin nakit çıkışları 3,11 (73.201.658) -
− İştiraklerin ve/veya iş ortaklıklarının pay satışı veya
sermaye azaltımı sebebiyle oluşan nakit girişleri 16 50.403.840 -
− Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri 7 201.267.135 43.365.877
− Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları 7 (886.540.895) (679.747.610)
− Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından
kaynaklanan nakit girişleri 8,18,19 32.232.580 54.504.832
− Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından
kaynaklanan nakit çıkışları 8,18,19 (555.562.610) (798.916.522)
− Yatırım amaçlı gayrimenkul satımından kaynaklanan nakit girişleri 17,32 5.162.250 -
− Satış amacıyla elde tutulan duran varlık satışlarından kaynaklanan
nakit girişleri 11 7.099.447 952.365
− Verilen nakit avans ve borçlar 14 (641.026.834) (124.261.183)
− Verilen nakit avans ve borçlardan geri ödemeler 14 562.247.222 184.265.318
− Alınan temettüler 16,26,32 75.357.593 78.976.441
− Alınan faiz 6,7,32,33 154.267.135 74.303.338
− Diğer nakit girişleri (çıkışları) 10,11,26 17.783.516 19.795.094
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI (779.850.009) 315.408.448
− Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde
ortaklık payları değişmelerinden kaynaklanan nakit girişleri 11,27 18.502.264 677.335.779
− Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde
ortaklık payları değişmelerinden kaynaklanan nakit çıkışları 11,27 (3.573.520) (10.043.561)
− Ortak kontrole tabi işletmelerin birleşme etkisinden kaynaklanan
nakit girişleri (çıkışları) 27 - 19.745
− Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 8 1.445.042.994 976.818.881
− Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları 8,33 (1.864.763.429) (987.114.275)
− Finansal kiralama sözleşmelerinden kaynaklanan borç ödemelerine
ilişkin nakit çıkışları 8 (1.018.844) (823.624)
− Ödenen temettüler 27 (374.039.474) (340.784.497)
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C) (320.839.435) (562.425.745)
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 195.770.570 177.915.559
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) (125.068.865) (384.510.186)
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 3.163.693.110 3.140.566.060
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 6 3.038.624.245 2.756.055.874
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

7
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2017 Ara Hesap Dönemine Ait
Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1. Topluluk’ un Organizasyonu ve Faaliyet Konusu
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Topluluğu (“Topluluk”), holding şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları
A.Ş. (“Şirket”) ile 63 bağlı ortaklık, 2 iş ortaklığı ve 2 iştirakten oluşmaktadır.
Topluluk, yönetim muhasebesi açısından düzcam, cam ev eşyası, cam ambalaj, kimyasallar ve ithalat, ihracat
enerji, ambalaj atıklarının toplanması, ayrılması, işlenmesi, geri dönüşümü ve kazanımı ile sigorta aracılık
hizmetleri yapan şirketleri kapsayan diğer grubu olmak üzere beş faaliyet grubuna ayrılmış olup, fiili faaliyet
konusu cam üretimi ve buna yardımcı, tamamlayıcı sınai ve ticari faaliyette bulunmak, her türlü sınai ve ticari
kuruluşun sermaye ve yönetimine iştirak etmektir.
Şirket, Türkiye’nin en büyük özel ticari bankalarından biri olan Türkiye İş Bankası A.Ş. (“İş Bankası”)
tarafından 82 yıl önce Türkiye’de kurulmuştur. Şirket’in hisseleri Borsa İstanbul AŞ’de (“BIAS”) eski
unvanıyla İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (“IMKB”) 1986 yılından beri işlem görmektedir. İş Bankası
30 Eylül 2017 tarihi itibarıyla Şirket’te %65,47’lik paya sahiptir ve yönetimde kontrolü elinde tutmaktadır.
Şirket’in Merkez Adresi ve Ortaklık Yapısı
Şirket’in ortaklık yapısı Dipnot 27’de sunulmuştur.
Şirket Türkiye’de kayıtlıdır ve iletişim bilgileri aşağıda sunulmuştur:
İçmeler Mahallesi D-100 Karayolu Cad. No:44 A 34947, Tuzla / İstanbul / Türkiye
Telefon : + 90 850 206 50 50
Elektronik tebligat adresi : [email protected]
Kayıtlı elektronik posta (KEP) adresi : [email protected]
İnternet adresi : http://www.sisecam.com
Şirket’in Ticaret Sicil Bilgileri
Kayıtlı olduğu sicil : İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu
Sicil No : 21599
Mersis No : 0–8150–0344–7300016
Nace Kodu : 70.10.01 asıl ve ilave olarak 74.10.02
Topluluk’ un Personel Yapısı
30 Eylül 31 Aralık 30 Eylül
2017 2016 2016
Aylık ücretli 6.444 6.733 6.790
Saat ücretli 14.640 14.982 14.987
Toplam 21.084 21.715 21.777
Topluluk’ un toplam personel sayısı içinde yer alan 373 kişi, özkaynak yöntemiyle değerlenen iş ortaklığı ve
iştiraklerdeki çalışanlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2016: 953 kişi, 30 Eylül 2016: 937 kişi).

8