türkiye şişe ve cam fabrikaları a.ş. 1 ocak – 30 eylül 2016 ara hesap dönemine ait bağımsız ...

132 Pages·2016·1.17 MB·Turkish

TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A.Ş.
1 OCAK – 30 EYLÜL 2016 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
İçindekiler

Sayfa No
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU 1–2
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU 3
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU 4
KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU 5
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU 6–7
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 8–130
NOT 1 TOPLULUK’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU 8–14
NOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR 15–44
NOT 3 İŞLETME BİRLEŞMELERİ 44
NOT 4 DİĞER İŞLETMELERDEKİ PAYLAR 45–47
NOT 5 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA 48–51
NOT 6 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 52
NOT 7 FİNANSAL YATIRIMLAR 52–56
NOT 8 BORÇLANMALAR 57–60
NOT 9 DİĞER FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 61
NOT 10 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR 61–62
NOT 11 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR 63–64
NOT 12 TÜREV ARAÇLAR 65–66
NOT 13 STOKLAR 67
NOT 14 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER 67–68
NOT 15 İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ 68
NOT 16 İŞ ORTAKLIKLARI VE İŞTİRAKLER 68–75
NOT 17 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER 76
NOT 18 MADDİ DURAN VARLIKLAR 77–78
NOT 19 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 79
NOT 20 ŞEREFİYE 80
NOT 21 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI 80
NOT 22 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR 81–83
NOT 23 TAAHHÜTLER 83
NOT 24 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR 83–84
NOT 25 VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ 85
NOT 26 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER 85–86
NOT 27 SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ 86–99
NOT 28 HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ 100
NOT 29 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ, PAZARLAMA GİDERLERİ, ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME GİDERLERİ 100
NOT 30 ÇEŞİT ESASINA GÖRE SINIFLANDIRILMIŞ GİDERLER 100
NOT 31 ESAS FAALİYETLERİNDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER 101
NOT 32 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER VE GİDERLER 102
NOT 33 FİNANSMAN GELİRLERİ VE GİDERLERİ 103
NOT 34 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR 104
NOT 35 GELİR VERGİLERİ (ERTELENMİŞ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ DÂHİL) 105–108
NOT 36 PAY BAŞINA KAZANÇ 109
NOT 37 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI 109–115
NOT 38 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ 116–128
NOT 39 FİNANSAL ARAÇLAR (GERÇEĞE UYGUN DEĞER VE FİNANSAL RİSKTEN KORUNMA
MUHASEBESİ ÇERÇEVESİNDE AÇIKLAMALAR) 128–129
NOT 40 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR 130
NOT 41 FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YÂ DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK,
YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKEN DİĞER
HUSUSLAR 130
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
30 Eylül 2016 ve 31 Aralık 2015 Tarihleri İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 30 Eylül 31 Aralık
VARLIKLAR Referansları 2016 2015
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri 6 2.761.057.944 3.144.342.101
Finansal Yatırımlar 7 35.625.058 2.634.402
Ticari Alacaklar 10,37 2.003.401.471 1.404.874.592
− İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 37 27.430.008 15.460.616
− İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 1.975.971.463 1.389.413.976
Diğer Alacaklar 11,37 44.988.087 30.671.614
− İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 37 2.529.375 3.545.561
− İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 42.458.712 27.126.053
Türev Araçlar 12 55.376.026 89.509.896
Stoklar 13 1.902.969.789 1.669.185.184
Peşin Ödenmiş Giderler 14 183.187.957 85.265.922
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 35 11.472.538 11.664.753
Diğer Dönen Varlıklar 26 182.544.867 131.296.178
Ara Toplam 7.180.623.737 6.569.444.642
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 34 203.848 203.848
Toplam Dönen Varlıklar 7.180.827.585 6.569.648.490
Duran Varlıklar
Finansal Yatırımlar 7 692.261.444 79.408.878
Diğer Alacaklar 11 36.197.900 40.027.518
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 16 564.626.647 562.724.279
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 534.318.624 534.318.624
Maddi Duran Varlıklar 18 7.848.070.289 7.347.837.880
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19,20 121.843.745 130.499.614
− Şerefiye 20 34.675.919 32.197.437
− Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 87.167.826 98.302.177
Peşin Ödenmiş Giderler 14 77.899.718 136.720.703
Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 257.296.870 233.497.108
Diğer Duran Varlıklar 26 10.945.143 28.179.844
Toplam Duran Varlıklar 10.143.460.380 9.093.214.448
TOPLAM VARLIKLAR 17.324.287.965 15.662.862.938

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

1
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
30 Eylül 2016 ve 31 Aralık 2015 Tarihleri İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 30 Eylül 31 Aralık
KAYNAKLAR Referansları 2016 2015
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 853.630.925 658.119.434
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 873.048.417 582.730.322
Ticari Borçlar 10,37 727.545.575 755.880.423
− İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 37 73.884.800 57.994.292
− İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 653.660.775 697.886.131
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 24 30.490.056 22.114.028
Diğer Borçlar 11,37 76.132.091 44.687.752
− İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 37 4.025.818 3.642.577
− İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 72.106.273 41.045.175
Türev Araçlar 12 10.476.045 1.557.339
Ertelenmiş Gelirler 14 106.010.053 89.758.933
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 45.396.383 25.839.649
Kısa Vadeli Karşılıklar 22,24 136.174.046 52.736.477
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 155.269.821 77.688.707
Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler 3.014.173.412 2.311.113.064
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 3.176.492.317 3.373.302.917
Diğer Borçlar 11 61.883.117 58.349.795
Ertelenmiş Gelirler 14 53.723.093 51.834.910
Uzun Vadeli Karşılıklar 24 275.854.001 261.989.161
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 98.124.070 103.736.766
Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler 3.666.076.598 3.849.213.549

Toplam Yükümlülükler 6.680.250.010 6.160.326.613
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 7.999.022.530 7.466.335.836
Ödenmiş Sermaye 2.050.000.000 1.900.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları 241.425.784 241.425.784
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 527.051 527.051
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.632.400.243 1.640.971.007
− Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.632.400.243 1.640.971.007
- Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 1.633.374.063 1.641.917.323
- Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (973.820) (946.316)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 237.471.794 106.972.504
− Yabancı Para Çevrim Farkları 252.630.529 115.048.155
− Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) (15.376.527) (8.148.982)
− Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 217.792 73.331
- Satılmaya Hazır Fin. Varlıkların Yeniden Değ. ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 217.792 73.331
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 99.057.518 80.717.155
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 3.278.350.083 2.772.959.150
Net Dönem Karı veya Zararı 459.790.057 722.763.185
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 2.645.015.425 2.036.200.489
Toplam Özkaynaklar 10.644.037.955 9.502.536.325
TOPLAM KAYNAKLAR 17.324.287.965 15.662.862.938
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

2
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Kar veya Zarar Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Temmuz-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2016 2015 2016 2015
Hasılat 28 6.007.073.005 5.389.058.257 2.004.874.462 1.859.570.693
Satışların Maliyeti 28 (4.186.063.168) (3.809.816.848)(1.396.018.226) (1.326.526.217)
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) 1.821.009.837 1.579.241.409 608.856.236 533.044.476
Genel Yönetim Giderleri 29,30 (536.885.158) (542.234.206) (155.417.557) (193.446.782)
Pazarlama Giderleri 29,30 (634.738.079) (485.636.463) (232.579.141) (159.481.042)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri 29,30 (49.045.946) (45.202.669) (10.713.408) (13.418.995)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 251.728.279 426.533.059 97.756.308 138.604.686
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 31 (144.831.939) (283.416.390) (37.752.173) (93.714.769)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Karlarından (Zararlarından) Paylar 16 74.711.231 43.128.594 27.806.801 14.749.428
Esas Faaliyet Karı (Zararı) 781.948.225 692.413.334 297.957.066 226.337.002
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 31.383.374 82.302.257 20.307.009 3.142.568
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 32 (7.645.982) (9.408.789) (1.663.725) (2.133.156)
Finansman Geliri (Gideri) Öncesi
Faaliyet Karı (Zararı) 805.685.617 765.306.802 316.600.350 227.346.414
Finansman Gelirleri 33 632.992.824 1.483.966.087 206.779.397 526.759.389
Finansman Giderleri 33 (675.172.637) (1.496.675.020) (240.559.189) (494.517.876)
Sürdürülen Faaliyetler
Vergi Öncesi Karı (Zararı) 763.505.804 752.597.869 282.820.558 259.587.927
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri(125.077.887) (114.039.591) (34.921.958) (42.176.074)
− Dönem Vergi (Gideri) Geliri 35 (140.716.817) (169.047.730) (47.175.089) (66.962.873)
− Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 15.638.930 55.008.139 12.253.131 24.786.799
Dönem Karı (Zararı) 638.427.917 638.558.278 247.898.600 217.411.853
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
− Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 178.637.860 72.663.628 85.592.784 30.968.751
− Ana Ortaklık Payları 27 459.790.057 565.894.650 162.305.816 186.443.102
Pay Başına Kazanç 36 0,2243 0,2760 0,0792 0,0909

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

3
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Temmuz-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2016 2015 2016 2015
Dönem Karı (Zararı) 27 638.427.917 638.558.278 247.898.600 217.411.853

Diğer Kapsamlı Gelirler:
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacaklar 27 38.731.846 - 14.098.359 -
Maddi Duran Varlıklar Yeniden
Değerleme Artışları (Azalışları) 45.775.934 - 16.672.231 -
Tanımlanmış Fayda Planları
Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) - - - -
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda
Sınıflandırılmayacak Paylar 22.573 - - -
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (7.066.661) - (2.573.872) -
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılacaklar 27 137.265.044 189.107.218 85.532.953 55.060.538
Yabancı Para Çevrim Farkları 146.255.175 212.332.261 86.924.355 65.184.245
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların
Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma
Kazançları (Kayıpları) 152.064 (35.613) 1 (24.268)
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) (11.418.239) (28.989.013) (1.739.252) (12.625.816)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 2.276.044 5.799.583 347.849 2.526.377
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 175.996.890 189.107.218 99.631.312 55.060.538
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 814.424.807 827.665.496 347.529.912 272.472.391
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
− Kontrol Gücü Olmayan Paylar 196.011.345 34.603.418 94.036.894 3.145.281
− Ana Ortaklık Payları 618.413.462 793.062.078 253.493.018 269.327.110

Pay Başına Kazanç 0,3017 0,3869 0,1237 0,1314

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

4
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Özkaynaklar Değişim Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Kar veya Zararda Kar veya Zararda
Yeniden Yeniden
Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol
Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü
Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan
Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2015 itibarıyla bakiye 1.700.000.000 241.425.784 527.051 358.303.237 (21.156.777) 70.442.411 2.929.708.408 413.194.370 5.692.444.484 1.546.815.081 7.239.259.565
Transfer - - - - - 10.274.744 402.919.626 (413.194.370) - - -
Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - - 227.167.428 - - 565.894.650 793.062.078 34.603.418 827.665.496
Sermaye artırımı 200.000.000 - - - - - (200.000.000) - - 9.647.784 9.647.784
Kar payları - - - - - - (90.000.000) - (90.000.000) (20.617.298) (110.617.298)
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı
ile sonuçlanmayan pay oranı
değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - 37.522 - - (320.385.424) - (320.347.902) 320.347.902 -
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - 81.114.672 - 81.114.672 (190.912.090) (109.797.418)
30 Eylül 2015 itibarıyla bakiye 1.900.000.000 241.425.784 527.051 358.340.759 206.010.651 80.717.155 2.803.357.282 565.894.650 6.156.273.332 1.699.884.797 7.856.158.129
Kar veya Zararda Kar veya Zararda
Yeniden Yeniden
Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol
Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü
Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan
Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2016 itibarıyla bakiye 1.900.000.000 241.425.784 527.051 1.640.971.007 106.972.504 80.717.155 2.772.959.150 722.763.185 7.466.335.836 2.036.200.489 9.502.536.325
Transfer - - - - - 18.340.363 704.422.822 (722.763.185) - - -
Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 24.638.237 130.499.290 - 3.485.878 459.790.057 618.413.462 196.011.345 814.424.807
Sermaye artırımı 150.000.000 - - - - - (150.000.000) - - - -
Ortak kontrole tabi teşebbüs veya
işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi - - - - - - 432.830 - 432.830 136.272 569.102
Kar payları - - - - - - (250.000.000) - (250.000.000) (90.784.497) (340.784.497)
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı
ile sonuçlanmayan pay oranı
değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - (33.209.001) - - (383.479.599) - (416.688.600) 416.688.600 -
Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - 580.529.002 - 580.529.002 86.763.216 667.292.218
30 Eylül 2016 itibarıyla bakiye 2.050.000.000 241.425.784 527.051 1.632.400.243 237.471.794 99.057.518 3.278.350.083 459.790.057 7.999.022.530 2.645.015.425 10.644.037.955
Özkaynak değişim tablosuyla ilgili açıklamalar Dipnot 27’de sunulmuştur.

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

5
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2016 2015
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 268.927.857 399.727.197
Dönem karı (zararı) 27 638.427.917 638.558.278
Dönem net karı (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler 760.768.744 534.927.106
− Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler 18,19 587.479.455 539.355.787
− Değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler 10,11,13,26 18.563.079 25.091.361
− Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 22,24 131.541.948 104.336.789
− Kar payı (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 32 (15.253) (1.611.440)
− Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler 8,31,33,37 70.075.589 129.575.468
− Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları ile ilgili düzeltmeler 31,33 (77.379.098) (226.661.361)
− Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 7,32 (12.203.424) -
− Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış
karları ile ilgili düzeltmeler 16 (74.711.231) (43.128.594)
− Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 35 125.077.887 114.039.591
− Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 32 (11.518.715) (71.282.028)
− Kar (zarar) mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler 26 3.858.507 (34.788.467)

İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler (841.145.916) (429.393.224)
− Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler 10,27,31,37 (605.319.655) (252.946.322)
− Faaliyetlerle ilgili diğer alacak. azalış (artış) ile ilgili düzelt. 11,16,31,37 (7.351.414) (6.778.893)
− Türev varlıklardaki azalış (artış) 12,33 30.750.385 6.817.066
− Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler 13 (240.303.480) (281.077.251)
− Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 10,31 (8.263.822) 119.596.746
− Faaliyetlerle ile ilgili diğer borç. artış (azalış) ile ilgili düz. 11,14,26,27,37 54.589.972 14.491.316
− İşletme sermayesinde gerçek. diğer artış (azalış) ile ilgili düzelt. 14,26,27 (65.247.902) (29.495.886)

Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları 558.050.745 744.092.160

− Ödenen faiz 8,31,33,37 (159.225.285) (186.442.897)
− Alınan faiz 31,33,37 37.558.182 24.874.271
− Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında
yapılan ödemeler 24 (34.550.019) (27.339.923)
− Vergi iadeleri (ödemeleri) 35 (132.905.766) (155.456.414)

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

6
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2016 ve 2015 Ara Hesap Dönemlerine Ait
Konsolide Nakit Akış Tabloları
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 30 Eylül 30 Eylül
Referansları 2016 2015
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (1.146.762.050) (563.286.758)
− Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri 7 43.365.877 -
− Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma
araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları 7 (679.747.610) -
− Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından
kaynaklanan nakit girişleri 8,18,19 54.504.832 123.386.898
− Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından
kaynaklanan nakit çıkışları 8,18,19 (798.916.522) (798.057.051)
− Satış amacıyla elde tutulan duran varlık satışlarından kaynaklanan
nakit girişleri 11 952.365 952.365
− Verilen nakit avans ve borçlar 14 (124.261.183) (272.182.290)
− Verilen nakit avans ve borçlardan geri ödemeler 14 184.265.318 251.540.120
− Alınan temettüler 16,26,32 78.976.441 59.191.929
− Alınan faiz 6,32,33 74.303.338 52.874.377
− Diğer nakit girişleri (çıkışları) 10,11,26 19.795.094 19.006.894
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 315.408.448 133.002.093
− Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde
ortaklık payları değişmelerinden kaynaklanan nakit girişleri 27 667.292.218 85.305.182
− Pay ve diğer özkaynağa dayalı araçların ihracından kaynaklanan
nakit girişleri 27 - 9.647.784
− Ortak kontrole tabi işletmelerin birleşme etkisinden kaynaklanan
nakit girişleri (çıkışları) 27 19.745 -
− Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 8 976.818.881 1.166.580.038
− Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları 8 (987.114.275) (1.016.799.252)
− Finansal kiralama sözleşmelerinden kaynaklanan borç ödemelerine
ilişkin nakit çıkışları 8 (823.624) (1.114.361)
− Ödenen temettüler 27 (340.784.497) (110.617.298)
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C) (562.425.745) (30.557.468)
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 177.915.559 737.293.608
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) (384.510.186) 706.736.140
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 3.140.566.060 2.773.390.661
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 6 2.756.055.874 3.480.126.801

Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

7
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş.
1 Ocak – 30 Eylül 2016 Ara Hesap Dönemine Ait
Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

1. Topluluk’ un Organizasyonu ve Faaliyet Konusu
Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Topluluğu (“Topluluk”), holding şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları
A.Ş. (“Şirket”) ile 59 bağlı ortaklık, 4 iş ortaklığı ve 2 iştirakten oluşmaktadır.
Topluluk, yönetim muhasebesi açısından düzcam, cam ev eşyası, cam ambalaj, kimyasallar ve ithalat, ihracat
enerji ve sigorta aracılık hizmetleri yapan şirketleri kapsayan diğer grubu olmak üzere beş faaliyet grubuna
ayrılmış olup, fiili faaliyet konusu cam üretimi ve buna yardımcı, tamamlayıcı sınai ve ticari faaliyette
bulunmak, her türlü sınai ve ticari kuruluşun sermaye ve yönetimine iştirak etmektir.
Şirket, Türkiye’nin en büyük özel ticari bankalarından biri olan Türkiye İş Bankası A.Ş. (“İş Bankası”)
tarafından 81 yıl önce Türkiye’de kurulmuştur. Şirket’in hisseleri Borsa İstanbul AŞ’de (“BİAŞ”) eski
unvanıyla İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (“İMKB”) 1986 yılından beri işlem görmektedir. İş Bankası
30 Eylül 2016 tarihi itibarıyla Şirket’te %65,47’lik paya sahiptir ve yönetimde kontrolü elinde tutmaktadır.
Şirket’in Merkez Adresi ve Ortaklık Yapısı
Şirket’in ortaklık yapısı Dipnot 27’de sunulmuştur.
Şirket Türkiye’de kayıtlıdır ve haberleşme bilgileri aşağıda sunulmuştur:
İçmeler Mahallesi D-100 Karayolu Cad. No:44 A 34947, Tuzla / İstanbul / Türkiye
Telefon : + 90 850 206 50 50
Elektronik tebligat adresi : [email protected]
Kayıtlı elektronik posta (KEP) adresi : [email protected]
İnternet adresi : http://www.sisecam.com
Şirket’in Ticaret Sicil Bilgileri
Kayıtlı olduğu sicil : İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu
Sicil No : 21599
Mersis No : 0–8150–0344–7300016
Topluluk’ un Personel Yapısı
30 Eylül 31 Aralık 30 Eylül
2016 2015 2015
Aylık ücretli 6.790 6.791 6.748
Saat ücretli 14.987 14.258 15.101
Toplam 21.777 21.049 21.849
Topluluk’ un toplam personel sayısı içinde yer alan 937 kişi, özkaynak yöntemiyle değerlenen iş ortaklığı ve
iştiraklerdeki çalışanlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2015: 955 kişi, 30 Eylül 2015: 1.129 kişi).

8