Strukturalistische Prinzipal-Agent-Theorie : eine Reformulierung der Hidden-Action-Modelle aus der Perspektive des Strukturalismus

275 Pages·2006·14.254 MB·German

by  Adem Alparslan

Adem Alparslan
StrukturalistischePrinzipal-Agent-Theorie
GABLER EDITION WISSENSCHAFT
Information - Organisation - Produktion
Herausgegeben von Professor Dr. Hans Corsten,
Professor Dr. Michael ReiB, Professor Dr. Claus Steinle
und Professor Dr. Stephan Zelewski
Die Schriftenreihe prasentiert Konzepte, Modelle und Methoden zu
drei zentralen Domanen der Unternehmensfiihrung. Information,
Organisation und Produktion werden als Bausteine eines integriert
angelegten Managementsystems verstanden. Der Erforschung die
ses Bereiches dienen sowohl theoretische als auch anwendungsori-
entierte Beitrage.
Adem Alparslan
Strukturalistische
Prinzipal-Agent-Theorie
Eine Reformulierung der
Hidden-Action-Modelle aus der
Perspektive des Strukturalismus
Mit einem Geleitwort von Univ.-Prof. Dr. Stephan Zelewski
Deutscher Universitats-Verlag
Bibliografische Information DerDeutschen Nationalbibliothek
Die Deutsche Nationalbibliothek verzeichnetdiese Publikation in der
Deutschen Nationalbibliografie; detaillierte bibliografische Daten sind im Internet ijber
<http://dnb.d-nb.de> abrufbar.
Dissertation Universitat Duisburg-Essen, Campus Essen, 2005
l.AuflageGktober2006
Alle Rechte vorbehalten
© Deutscher Universitats-Verlag I GWV Fachverlage GmbH, Wiesbaden 2006
Lektorat: Brigitte Siegel /Nicole Schweitzer
Der Deutsche Universitats-Verlag ist ein Unternehmen von Springer Science+Business Media,
www.duv.de
Das Werk einschlielJIich aller seiner Teile ist urheberrechtlich geschijtzt.
Jede Verwertung aulJerhalb der engen Grenzen des Urheberrechtsgesetzes
ist ohne Zustimmung des Verlags unzulassig und strafbar. Das gilt insbe-
sondere fur Vervielfaltigungen, Ubersetzungen, Mikroverfilmungen und die
Einspeicherung und Verarbeitung in elektronischen Systemen.
Die Wiedergabe von Gebrauchsnamen, Handelsnamen, Warenbezeichnungen usw. in diesem
Werk berechtigt auch ohne besondere Kennzeichnung nicht zu der Annahme, dass solche
Namen im Sinne der Warenzeichen- und Markenschutz-Gesetzgebung als frei zu betrachten
waren und daher von jedermann benutzt werden durften.
Umschlaggestaltung: Regine Zimmer, Dipl.-Designerin, Frankfurt/Main
Druck und Buchbinder: Rosch-Buch, SchefJIitz
Gedruckt auf saurefreiem und chlorfrei gebleichtem Papier
Printed in Germany
ISBN-10 3-8350-0409-3
ISBN-13 978-3-8350-0409-2
Geleitwort
Das Werk von Herm Dr. Alparslan befasst sich mit der Prinzipal-Agent-Theorie. Diese Theo-
rie - als Gattungsbegriff fiir eine Vielzahl von Theorievarianten verstanden - spielt fiir die
,^odeme" betriebswirtschaftliche Forschung aus mindestens zwei Griinden eine herausra-
gende RoUe. Erstens handelt es sich um eine inhaltlich anspruchsvolle und ausgereifte sowie
im Wissenschaftsbetrieb weithin akzeptierte Theorie, zu deren Entwicklung seit etwa den
siebziger Jahren eine Vielzahl von wirtschaftswissenschaftlichen Arbeiten beigetragen hat.
Zweitens erfiillt die Prinzipal-Agent-Theorie eine beachtenswerte interdisziplinare Naht-
stellenfunktion. Sie integriert theoretische Ansatze aus der Allgemeinen Betriebswirtschafts-
lehre, mehreren Speziellen Betriebswirtschaftslehren - wie z.B. der Organisations- und Per-
sonalwirtschaftslehre - sowie der volkswirtschaftlichen Mikrookonomie (hinsichtlich ihrer
Theorie der Untemehmung).
Der ganz besondere Reiz des hier vorgelegten Werks liegt nicht darin begriindet, der Prinzi
pal-Agent-Theorie eine weitere Variante hinzuzufiigen. Vielmehr setzt sich sein Autor mit der
Prinzipal-Agent-Theorie aus grundsatzlicher, wissenschaftstheoretisch inspirierter Perspektive
auseinander. Er greift die „Fundamentalkritik" an konventionell formulierten, realwissen-
schaftlichen Theorien auf, die seit ca. drei Jahrzehnten seitens der Analytischen Philosophie
vorgetragen wird, ohne jedoch im real existierenden Wissenschaftsbetrieb auf nennenswertes
Gehor zu stoBen. Dieser Kritik zufolge verstricken sich konventionell formulierte Theorien
des so genannten „statement view" in unauflosbare Probleme, wenn ihre Geltungsanspruche
empirisch iiberpriift werden. Als Alternative bietet der „non statement view" mit seinem
strukturalistischen Theorienkonzept ein Schema fiir die Strukturierung und weit reichende
Formalisierung an, das die zuvor angesprochenen grundsatzlichen Probleme zu iiberwinden
hilft.
Der Autor hat sich der groBen Herausforderung gestellt, die Fundamentalkritik seitens der
Analytischen Philosophie aus betriebswirtschaftlicher Sicht mit groBer Sorgfalt und bemer-
kenswertem Fingerspitzengefiihl fiir wissenschaftstheoretische Fallstricke so aufzubereiten,
dass sie sich auch von theoretisch interessierten Lesem aus dem Bereich der Wirtschaftswis-
senschaften nachvoUziehen lasst. Sein besonderes Verdienst liegt darin, das strukturalistische
Theorienkonzept erstmals konsequent auf die Prinzipal-Agent-Theorie anzuwenden. Damit
betritt er wissenschaftliches Neuland, das er mit einer exzellenten Analyse der Erkenntnis-
moglichkeiten und -grenzen des „non statement view" auf dem Gebiet der Prinzipal-Agent-
Theorie kartiert. In der gebotenen Kiirze eines Geleitworts ist es nicht moglich, der inhalt-
lichen Breite und Tiefe des hier vorgelegten Werks gerecht zu werden. Daher sei es gestattet,
nur drei herausragende Aspekte kurz zu erwahnen.
Erstens arbeitet der Autor fiir den Teilbereich der Prinzipal-Agent-Theorie, der sich unter die
Hidden-Action-Modelle subsumieren lasst, einen Strukturierungs- und einen Uberpriifungsde-
fekt heraus. Diese beiden Defekte soUten von Anhangem des konventionellen Theorienkon-
zepts als wissenschaftstheoretische Herausforderung emst genommen werden. Zugleich ent-
wickelt der Autor aus der Perspektive des „non statement view*' ein generisches Schema fur
die Reformulierung realwissenschaftlicher Theorien. Er prasentiert dieses Formulierungs- und
Strukturierungsschema aber nicht nur „abstrakt", sondem wendet es auch konkret an, um
mehrere Theorievarianten von Hidden-Action-Modellen strukturalistisch zu rekonstruieren.
Mit dieser Rekonstruktion von maBgeblichen Ausschnitten der Prinzipal-Agent-Theorie hat
der Autor einen bemerkenswerten Beitrag zum betriebswirtschaftlichen Erkenntnisfortschritt
geleistet. Denn er hat im Bereich der Prinzipal-Agent-Theorie die erste umfassende struktura-
listische Theorierekonstruktion vorgelegt, die in der einschlagigen Fachliteratur iiberhaupt
veroffentlicht worden ist. Hierdurch hat er dem strukturalistischen Theorienkonzept einen
vollig neuen, wirtschaftswissenschaftlich zentralen Anwendungsbereich geoffnet.
Zweitens konstruiert der Autor ein beeindruckendes stnikturalistisches Theorienetz fur einen
Ausschnitt aus der Prinzipal-Agent-Theorie. Hiermit prasentiert er eine wissenschaftliche In
novation. Denn fiir die Prinzipal-Agent-Theorie wurde - trotz ihrer groBen wirtschaftswissen-
schaftlichen Verbreitung und Bedeutung - bislang noch kein solches Theorienetz aus der Per-
spektive des strukturalistischen Theorienkonzepts prasentiert. Es umfasst als Knoten unter-
schiedliche Theorievarianten der Hidden-Action-Modelle, die jeweils auf strukturalistische
Weise reformuliert wurden. Der „Clou" liegt in den gerichteten Kanten des Theorienetzes. Sie
besitzen im „non statement view" eine wohldefmierte, mengentheoretisch fundierte Semantik.
Die Kanten bedeuten Spezialisierungen oder Erweiterungen von charakteristischen Struktur-
komponenten derjenigen Theorievarianten, welche im Theorienetz iiber jeweils eine Kante
miteinander verkniipft sind.
Drittens gelingt es dem Autor, unter Riickgriff auf das strukturalistische Erkenntnisinstrument
der Theorienetze zu erlautem, wie es sich beschreiben und rational erklaren lasst, dass sich
Theorien im real existierenden Wissenschaftsbetrieb - trotz anders lautender, „fallibilis-
tischer" und „kritisch rationaler" Bekenntnisse in methodologischen „Sonntagsreden" - oft-
mals gegeniiber empirischen Widerlegungen als „resistent" oder „immun" erweisen. Das
Phanomen der Widerlegungsresistenz bzw. Theorieimmunisierung ist zwar in der wissen-
schaftshistorischen und -soziologischen Literatur schon oftmals beschrieben und gedeutet
worden, wie z.B. von KUHN und LAKATOS. Aber der Strukturalismus hat mit seinen Theorie-
netzen erstmals ein Instrumentarium in die Hand gegeben, mit dessen Hilfe sich das Zustan-
dekommen dieses Phanomens mit formalsprachlicher Prazision beschreiben, rational erklaren
und auch - durch „Instrumentalisierung" der erkannten Wirkungszusammenhange - aktiv
gestalten lasst. Es ist ein Genuss, dem Autor bei seiner ebenso kritischen wie kenntnisreichen
Analyse dieses Uberpriifungsdefekts zu folgen, die einige Praktiken des etablierten empiri
schen Paradigmas mit erfrischender Respektlosigkeit diskutiert. Dazu gehoren beispielsweise
„parameter fitting" und „calibration approach", die letztlich auf einen methodisch „raffinier-
ten", aber dennoch wissenschaftstheoretisch „naiven" Verifikationismus hinauslaufen.
Aus den vorgenannten Griinden ist den vielschichtigen, prazisen und oftmals mit iiberra-
schenden Details aufwartenden Ausfiihrungen des Autors eine moglichst breite Resonanz un
ter alien wirtschaftswissenschaftlich interessierten Lesem zu wiinschen. In erster Linie wird
sein Werk Leser ansprechen, die sich fiir die wissenschaftlichen Grundlagen ihres Fachs inte-
ressieren. Vielleicht wird es auch manche Leser zum Widerspruch provozieren, well der Au
tor nicht davor zuriickschreckt, sich sowohl mit der etablierten Prinzipal-Agent-Theorie als
auch mit dem „non statement view" auf erfrischend kritische Weise auseinander zu setzen.
Aber genau das zeichnet eine hervorragende Forschungsarbeit aus. Dariiber hinaus soUten
sich auch „Zaungaste" aus der Praxis, die sich fiir Grundlagendiskussionen der Wirtschafts-
wissenschaften begeistem konnen, eingeladen fiihlen, in diesem Werk bemerkenswerte Ein-
blicke in die „saubere" Formulierung von Theorien zu finden.
Stephan Zelewski
VI
Vorwort
Die vorliegende Arbeit entstand wahrend meiner Zeit als wissenschaftlicher Mitarbeiter am
Institut fiir Produktion und Industrielles Informationsmanagement an der Universitat Duis-
burg-Essen (Campus Essen). Sie wurde vom Fachbereich fur Wirtschaftswissenschaften der
Universitat Duisburg-Essen (Campus Essen) im Dezember 2005 in leicht veranderter Form
als Dissertation angenommen.
Diese Arbeit befasst sich mit den Defiziten betriebswirtschaftlicher Theorien, die entspre-
chend der konventionellen Theorienauffassung formuliert sind. Am Beispiel der Prinzipal-
Agent-Theorie werden zwei Defizite diskutiert. Dabei handelt es sich zum einen um die man-
gelnde Strukturierung der Aussagenzusammenhange (Strukturierungsdefizit) und zum ande-
ren um die Widerlegungsresistenz (Uberpriifungsdefizit). Es wird gezeigt, wie diese beiden
Defizite durch eine Rekonstruktion aus der Perspektive des Strukturalismus „geheilt" werden
konnen.
Die Erstellung dieser Arbeit ware ohne die fachliche und die personliche Unterstiitzung zahl-
reicher Menschen nicht moglich gewesen. An dieser Stelle mochte ich mich bei all jenen
herzlich bedanken, die auf ihre ganz eigentiimliche Weise einen Beitrag zum Erfolg dieser
Arbeit geleistet haben.
Allen voran danke ich meinem Doktorvater, Herm Univ.-Prof. Dr. STEPHAN ZELEWSKI, Di-
rektor des Instituts fiir Produktion und Industrielles Informationsmanagement an der Universi
tat Duisburg-Essen (Campus Essen), fiir die Bereitstellung der erforderlichen Rahmenbedin-
gungen und die umfangreiche fachliche Unterstiitzung des Promotionsverfahrens. Herm
Univ.-Prof. Dr. STEFAN EICKER, Inhaber des Lehrstuhls fiir Wirtschaftsinformatik und Soft-
waretechnik an der Universitat Duisburg-Essen (Campus Essen), danke ich fur die Ubemah-
me des Zweitgutachtens.
Bei der Fertigstellung des Manuskripts hat mich insbesondere Frau Dipl.-Kff. NACIYE AKCA
tatkraftig und engagiert unterstiitzt. Ihr gilt mein Dank. Besonderer Dank gilt auch Herm Dr.
rer. pol. YILMAZ ALAN, der den Entstehungsprozess dieser Arbeit mit freundschaftlicher Un
terstiitzung begleitet hat.
Eine wesentliche Grundlage fiir die Entstehung dieser Arbeit bildete meine Familie. Meine
liebevoUe Ehefrau ZEHRA hat mir und meinem Vorhaben stets jede nur denkmogliche Unter-
stutzung zukommen lassen. Gleichzeitig gelang es ihr, unserer Tochter SEUN gliickliche erste
Lebensjahre zu schenken. Ihr ist diese Arbeit gewidmet.
Adem Alparslan
VII
Inhaltsverzeichnis
Abkiirzungs- und Akronymverzeichnis XIII
Symbolverzeichnis XV
Abbildungsverzeichnis XXI
1 Einleitung 1
1.1 WissenschaftlicheProblemstellung 1
1.2 Erkermtnisziele 9
1.3 Aufbau der Untersuchung 9
2 Grundziige der Prinzipal-Agent-Theorie 11
2.1 Merkmale einer Prinzipal-Agent-Beziehung 11
2.1.1 Allgemeiner Uberblick 11
2.1.2 Vertragsbeziehung 12
2.1.3 Interessenskonflikt 17
2.1.4 Umweltunsicherheit 18
2.1.5 Informationsasymmetrie 19
2.1.5.1 Dimensionen von Informationen 19
2.1.5.2 Typen von Informationsasymmetrien 21
2.1.5.2.1 Hidden Characteristics 21
2.1.5.2.2 Hidden Action 22
2.1.5.2.3 Hidden Information 23
2.2 Prinzipal-Agent-Probleme 24
2.2.1 Uberblick iiber die Prinzipal-Agent-Probleme 24
2.2.2 Adverse Selection 26
2.2.3 Moral Hazard 27
2.3 Ausgewahlte Losungsansatze zur
Rednzierung der Prinzipal-Agent-Probleme 28
2.3.1 Uberblick uber die Losungsansatze 28
2.3.2 Losungsansatze zur Reduzierung von Adverse Selection 29
2.3.2.1 Screening 29
2.3.2.2 Signaling 30
2.3.3 Losungsansatze zur Reduzierung von Moral Hazard 32
2.3.3.1 Anreizsysteme 32
2.3.3.2 KontroUsysteme 33
2.3.3.3 Informationssysteme 34
2.4 Intendierte Anwendungen der Prinzipal-Agent-Theorie 35
2.4.1 Anwendungsgebiete der Prinzipal-Agent-Theorie 35
2.4.2 Anwendungsarten der Prinzipal-Agent-Theorie 38
2.5 Prinzipal-Agent-Modelle 42
IX
3 Konventionelle Formulierung der Hidden-Action-Modelle 49
3.1 Gnindlegende Axiome des Standardmodells 49
3.2 Vertragsbeziehungen bei symmetrischer und asymmetrischer
Informationsverteilung 63
3.2.1 Vertragsbeziehungen bei symmetrischer Informationsverteilung 63
3.2.2 Vertragsbeziehungen bei asymmetrischer Informationsverteilung 72
3.3 Defizite der konventionell formulierten Hidden-Action-Modelle 91
3.3.1 Strukturierungsdefizit 91
3.3.2 Uberprufungsdefizit 97
4 Der Stnikturalismus 109
4.1 Allgemeiner Uberblick iiber den Strukturalismus 109
4.2 Detaildarstellung der Konzepte des Strukturalismus 114
4.2.1 Grundkonzepte des Strukturalismus 114
4.2.1.1 TheoriekemKi 114
4.2.1.1.1 Menge Mp(T) der potenziellen Modelle 114
4.2.1.1.2 Menge MS(D der Modelle 115
4.2.1.1.3 Menge Mpp(D der partiellen potenziellen Modelle 116
4.2.1.1.4 Klasse CS(D der Restriktionen 122
4.2.1.2 Menge IT der intendierten Anwendungen 124
4.2.1.3 Empirische Gesamthypothese 128
4.2.2 Erweiterung der Grundkonzepte um das Konzept der Theorienetze 130
4.2.2.1 Uberblick iiber das Konzept der Theorienetze 130
4.2.2.2 Entfaltung von Spezialisierungsbeziehungen 133
4.2.2.3 Entwicklung von Theorienetzen 140
4.3 Beitrage des Strukturalismus zur Auseinandersetzung mit den Defiziten
konventionellerTheorieformulierung 142
4.3.1 Beitrage zur Beseitigung des Strukturierungsdefizits 142
4.3.2 Beitrage zur Erklarung des Uberpriifungsdefizits 146
5 Transfer des Strukturalismus auf die Hidden-Action-Modelle 151
5.1 Formulierungsschema fur strukturalistische Theorien 151
5.2 Beseitigung des Strukturierungsdefizits der Hidden-Action-Modelle 157
5.2.1 Theorienetz TNHAM der Hidden-Action-Modelle 157
5.2.1.1 Detailkonstruktion von zwei exemplarischen Theorieelementen des
Theorienetzes TNHAM 157
5.2.1.1.1 Theorieelement hami 157
5.2.1.1.1.1 Theorieelementkem Kham(i) 157
5.2.1.1.1.1.1 Menge Mp(ham(i)) der potenziellen Modelle 157
5.2.1.1.1.1.2 Menge Ms(ham(i)) der Modelle 160
5.2.1.1.1.2 Menge Iham(i) der intendierten Anwendungen 167
5.2.1.1.1.3 Empirische Gesamthypothese des Theorieelements hami 171
5.2.1.1.2 Theorieelement ham2 173
5.2.1.1.2.1 Theorieelementkem Kham(2) 173
X
5.2.1.1.2.1.1 Menge Mp(ham(2)) der potenziellen Modelle 173
5.2.1.1.2.1.2 Menge Ms(ham(2)) der Modelle 175
5.2.1.1.2.2 Menge Iham(2) der intendierten Anwendungen 176
5.2.1.1.2.3 Empirische Gesamthypothese des Theorieelements ham2 178
5.2.1.2 Entfaltung des Theorienetzes TNHAM der Hidden-Action-Modelle 179
5.2.2 HAM-Theoretizitat der Konstrukte des Theorienetzes TNHAM 200
5.2.3 Erweiterung des Basiselements hami um Restriktionen 206
5.3 Erklarung der Widerlegungsresistenz der Hidden-Action-Modelle 212
6 Resumee und Ausblick 225
6.1 Zusammenfassung der Ergebnisse 225
6.2 Anregungen fiir zukiinftige Forschungsarbeiten 227
Literaturverzeichnis 229
Anhang 257
XI