S-Anita Kusumaningtyas

116 Pages·2012·6.99 MB·Indonesian

UNIVERSITAS INDONESIA

ANALISIS PENGARUH STRUKTUR MODAL, MANAJEMEN
ASET, EFISIENSI OPERASIONAL, UKURAN BANK DAN
PERTUMBUHAN TERHADAP KINERJA BANK UMUM
YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN
2006 - 2010

SKRIPSI

ANITA KUSUMANINGTYAS
0906609521

FAKULTAS EKONOMI
PROGRAM EKSTENSI MANAJEMEN
DEPOK
Januari 2012
Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
UNIVERSITAS INDONESIA

ANALISIS PENGARUH STRUKTUR MODAL, MANAJEMEN
ASET, EFISIENSI OPERASIONAL, UKURAN BANK DAN
PERTUMBUHAN TERHADAP KINERJA BANK UMUM
YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN
2006 - 2010

SKRIPSI
Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi

ANITA KUSUMANINGTYAS
0906609521

FAKULTAS EKONOMI
PROGRAM EKSTENSI MANAJEMEN
KEKHUSUSAN PERBANKAN
DEPOK
Januari2012
ii

Universitas Indonesia

Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
UNIVERSITY OF INDONESIA

ANALYSIS INFLUENCE OF CAPITAL STRUCTURE, ASSET
MANAGEMENT, OPERATIONAL EFFICIENCY, BANK SIZE
AND GROWTH ON COMMERCIAL BANK’S
PERFORMANCE REGISTERED IN INDONESIAN STOCK
EXCHANGE FOR DURING 2006 – 2010

THESIS
Submittedas a fulfillment of the requirement for
the Bachelor of Economics degree

ANITA KUSUMANINGTYAS
0906609521

FACULTY OF ECONOMICS
MANAGEMENT EXTENSION PROGRAM
MAJOR IN BANKING
DEPOK
Januari2012
iii

Universitas Indonesia

Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah Yaa Rahman, karena berkat rahmat-
Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan
dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi.
Penulis menyadari bahwa, tanpa bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak, dari
masa perkuliahan sampai pada penyusunan skripsi ini, sangatlah sulit bagipenulis
untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena itu, penulis mengucapkan terima
kasih kepada:
1. Bapak, Ibu, Kakak, Adik, Kakak Ipar, Keponakan dan keluarga besar
tercinta penulis yang senantiasa memberikan kasih sayang, dukungan, dan
doa untuk penulis.
2. Ibu Muthia Pramesti S.E. M.M, selaku dosen pembimbing yang dengan
sabar telah menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengarahkan
penulis dalam penyusunan skripsi ini.
3. Bapak Fadel akbar dan bapak Arif Wibisono lubis selaku Dosen penguji
yang berkenan memberikan saran menyeluruh pada penulisan skripsi ini.
4. Seluruh dosen FEUI dan Karyawan Sekretariat Ekstensi, terima kasih atas
bantuannya selama ini.
5. Sahabat Minister FEUI; Dwi, Rani, Dewi, Kiki, Eva, Irma, Zie, Renny,
Ismah, Mita, Novi, Nia, Indah. Juga teman-teman Bankers; Ade, Rani, Icha,
Linda, Nia, Vindi, Ming, Radit, Taufik, Robi, Sigit, Windu, Sani, Adit
jangan lupa Salam bank !.

Akhir kata, semoga Allah SWT berkenan membalas kebaikan semua pihak yang
telah membantu. Semoga skripsi ini bermanfaat bagi pengembangan ilmu.

Depok, 24 Januari 2012
Penulis

vi

Universitas Indonesia

Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
ABSTRAK

Nama : Anita Kusumaningtyas
Program Studi : EkstensiManajemen
Judul : Analisis Pengaruh Struktur Modal, Manajemen Aset, Efisiensi
Operasinal, Ukuran Bank Dan Pertumbuhan Terhadap Kinerja
Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun
2006 - 2010

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh struktur modal, manajemen
aset, efisiensi operasional, ukuran bank dan pertumbuhan terhadap kinerja bank
umum yang terdaftar di bursa efek Indonesia tahun 2006 -2010 baik secara
simultan maupun secara parsial. Struktur modal diproxykan dengan DER,
manajemen aset dengan AU, efisiensi operasional dengan BOPO, ukuran bank
dengan SIZE, pertumbuhan dengan GWTH, kinerja bank dengan ROA dan ROE.
Penelitian ini menggunakan sampel 9 bank dengan total aset terbesardan data
penelitian diperoleh dari laporan keuangan publikasi Bank Indonesia. Metode
regresi linear berganda pada data panel menggunakan pendekatan effek random.
Untuk pengujian secara simultan kelima variabel independen secara bersama-
sama berpengaruh terhadap ROA dan ROE. Untuk pengaruh secara parsial DER,
AU, BOPO, SIZE, GWTH berpengaruh signifikan terhadap ROA. AU, BOPO,
SIZE, GWTH berpengaruh signifikan terhadap ROE, dan DER tidak berpengaruh
signifikan terhadap ROE.

Kata Kunci : Struktur Modal, Manajemen Aset, Efisiensi Operasional, Ukuran
Bank, Pertumbuhan, Kinerja Bank, Return on Asset (ROA), Return on Equity
(ROE).
viii

Universitas Indonesia

Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
ABSTRACT

Name : Anita Kusumaningtyas
Program : Management - Extension
Title :Analysis Influence of Capital Structure, Asset Management,
Operational Efficiency, Bank Size, and Growth on Commercial
Bank Performance Registered in Indonesian Stock Exchange for
During 2006 – 2010

The study aims to determine the influence of capital structure, Asset management,
operational efficiency, bank size and growth on commercial bank’s performance
registered in Indonesian Stock Exchange for 2006 – 2010 either simultaneously or
partially. This study uses DER as proxy for capital structure, AU for asset
management, BOPO for efficiency operational, SIZE for bank size, GWTH for
growth, ROA and ROE for bank performance. The research used thenine sample
of nine banks with largest total assets and research data obtained from published
financial statement of Bank Indonesia. Multiple linear regression is used for this
reseach on panel data using a random effect approach. For simultaneously testing,
five independent variabels collectively influence ROA and ROE. For influence
partially DER, AU, BOPO, SIZE, GWTH significant effect on ROA. AU, BOPO,
SIZE, GWTH significant effect on ROE, and DER insignificant effect on ROE.

Keyword : Capital Structure, Assets Mangement, Operational Efficiency, Bank
Size, Growth, Bank Performance, Return on Asset (ROA), Return on Equity
(ROE)

ix

Universitas Indonesia

Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012
DAFTAR ISI

Halaman
HALAMAN SAMPUL .................................................................................... i
HALAMAN JUDUL 1 .................................................................................... ii
HALAMAN JUDUL 2 .................................................................................... iii
HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS ............................................ iv
HALAMAN PENGESAHAN ......................................................................... v
KATA PENGANTAR ..................................................................................... vi
HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI TUGAS
AKHIR UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS ........................................... vii
ABSTRAK......................................................................................................... viii
ABSTRACT ..................................................................................................... ix
DAFTAR ISI .................................................................................................... x
DAFTAR TABEL ............................................................................................ xiii
DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xiv
DAFTAR PERSAMAAN ................................................................................ xv
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xvi

BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ................................................................................. 1
1.2 Perumusan Masalah ......................................................................... 4
1.3 Tujuan Penelitian ............................................................................. 4
1.4 Manfaat Penelitian ........................................................................... 4
1.5 Batasan Penelitian ............................................................................ 5
1.6 Sistematika Penulisan ...................................................................... 5

BAB II LANDASAN TEORI
2.1 Perbankan Di Indonesia ............................................................. ..... 7
2.1.1 Fungsi dan Usaha Bank Umum ........................................ ..... 9
2.1.2 Sasaran Manajemen Bank Umum .................................... ..... 10
2.1.3 Laporan Keuangan Bank Umum ..................................... ..... 11
2.2 Permodalan bank ....................................................................... ..... 13
2.3 Struktur Modal ........................................................................... ... .. 15
2.4 Manajemen Aset ........................................................................ ... .. 16
2.5 Efisiensi Operasional ...................................................................... 18
2.6 Ukuran Bank ................................................................................... 18
2.7 Pertumbuhan ................................................................................... 19
2.7 Kinerja Bank .................................................................................... 19
2.8 Penelitian Sebelumnya .................................................................... 21

BAB III METODOLOGI PENELITIAN
3.1 Data dan Sampel .............................................................................. 27
3.1.1 Metode Pengumpulan Data .............................................. ..... 27
3.1.2 Metode Pengambilan Sampel ........................................... ..... 27
x

Universitas Indonesia

Analisis pengaruh ..., Anita Kusumaningtyas, 2012