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13 Pages·2016·0.18 MB·French

15juin2016 BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRES Bulletin n° 72
PUBLICATIONS PÉRIODIQUES
SOCIÉTÉS COMMERCIALES ET INDUSTRIELLES
(COMPTES ANNUELS)
BANQUESOLFEA
Sociétéanonymeaucapitalde57831463,17€.
49,avenuedel’Opéra,75002Paris.
562059832R.C.S.PARIS.
I.—Bilan31décembre2015.
(Eneuros.)
N°note
Actif 31/12/15 31/12/14
annexe
Caisse,banquescentrales,C.C.P. 11509198,19 227536084,05
Effetspublicsetvaleursassimilées
Créancessurlesétablissementsdecrédit 1962999,46 2442121,07 1
Opérationaveclaclientèle 598370070,42 731053166,20 1&2&3
Obligationsetautrestitresàrevenufixe
Actionsetautrestitresàrevenuvariable
Participationsetautrestitresdétenusàlongterme 186898,29 182155,94 4&17
Partsdanslesentreprisesliées
Crédit-bailetlocationavecoptiond’achat
Locationsimple 57451,38 333220,43 3
Immobilisationsincorporelles 13146233,31 14387302,02 4
Immobilisationscorporelles 832160,67 1101584,79 4
Capitalsouscritnonversé
Actionspropres
Autresactifs 14923094,26 14754838,31 7
Comptesderégularisations 1330779,66 2822633,69 7
Totaldel’actif 642318885,64 994613106,50
N°note
Passif 31/12/15 31/12/14
annexe
Banquescentrales,C.C.P.
Dettesenverslesétablissementsdecrédit 87029402,77 350,00 1
Opérationsaveclaclientèle 20820418,20 32380,35 1
Dettesreprésentéesparuntitre 444533820,07 900286217,80 1
Autrespassifs 2147391,33 1783926,38 8
Comptesderégularisation 22038479,03 26815977,08 8
Provisionspourrisquesetcharges 1245283,64 908481,08 5
Dettessubordonnées 18574050,00 18574050,10 1
Fondspourrisquesbancairesgénéraux(FRBG) 1000000,00 1000000,00 9
Capitauxpropres(horsFRBG) 44930040,60 45211723,71 9
Capitalsouscrit 57831463,17 46250000,00
Primesd’émission 1562334,88 5170950,68
Réserves 3876279,09 3876279,09
Ecartderéévaluation
Provisionsréglementéesetsubventionsd’investissement
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Reportànouveau(+/-) 18320815,37
Résultatdel’exercice –18340036,54 –28406321,43
Totaldupassif 642318885,64 994613106,50
N°note
Hors-bilan 31/12/15 31/12/14
annexe
Engagementsdonnés 15125562,02 14628646,25 16
Engagementsdefinancement 14790312,30 14293396,53
Engagementsdegarantie 335249,72 335249,72
Engagementssurtitres
Engagementsreçus 707875600,76 551930427,39 16
Engagementsdefinancement 678000000,00 515000000,00
Engagementsdegarantie 29875600,76 36930427,39
Engagementssurtitres
II.—Comptederésultat(eneuros).
N°note
31/12/15 31/12/14
annexe
Intérêtsetproduitsassimilés 35774334,83 44403373,32 19
Intérêtsetchargesassimilées –19896955,17 –21091746,28 19
Produitssuropérationsdecrédit-bailetassimilées
Chargessuropérationsdecrédit-bailetassimilées
Produitssuropérationsdelocationsimple 73082,25 1026039,30 19
Chargessuropérationsdelocationsimple –70571,61 –4078043,02 19
Revenusdestitresàrevenuvariable 88,73 44,78 19
Commissions(produits) 699255,43 557530,90 12
Commissions(charges) –340304,09 –772401,32 12
Gainsoupertessuropérationsdesportefeuillesdenégociation
Gainsoupertessuropérationsdesportefeuillesdeplacementetassimilés 742,35 844,77 19
Autresproduitsd’exploitationbancaire 2601079,15 6498463,39 19
Autreschargesd’exploitationbancaire –864572,70 –751264,80 19
Produitnetbancaire 17976179,17 25792841,04
Chargesgénéralesd’exploitation –17616684,70 –17334287,45 13
Dotationsauxamortissementsetprovisionssurimmobilisationsincorporelles
–2362157,83 –2088737,47 4
etcorporelles
Résultatbrutd’exploitation –2002663,36 6369816,12
Coûtdurisque –16419194,24 –35062511,55 14
Résultatd’exploitation –18421857,60 –28692695,43
Gainsoupertessuractifsimmobilisés
Résultatcourantavantimpôt –18421857,60 –28692695,43
Résultatexceptionnel 2079,06 1500,00
Impôtsurlesbénéfices 79742,00 284874,00 11
Dotations/reprisesdeFRBGetprovisionsréglementées
Résultatnet –18340036,54 28406321,43
III.—Annexesauxcomptesannuels.
01.Faitsmarquantsdel’exercice.
Activité.—Dansdesconditionsdemarchédemeurantdifficiles,laBanquearecentrésonactivitésursesmarchéshistoriquesetrationnalisélenombre
desespartenaires.
Lespremierseffetsdecettestratégieontétéconstatésàcompterdudeuxièmesemestre.
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Danslemêmetemps,laBanquearevusonorganisationopérationnellepours’adapteraumieuxetrenforcerlaqualitédeserviceetlasatisfactiondeses
clients.
Liquidité.—Entermesdeliquidité,l’annéeauraétémarquéeparl’affirmationdusoutienactionnaires,ceux-ciayantaccordé250M€supplémentaires
delignesdetrésorerieconfirmées.
Ajoutéesauxlignesactionnairesprécédemmentaccordéesetàcellesdenospartenairesfinanciers,labanquedisposedoncde765M€delignesdetrésorerie
confirmées.
Conformémentànotrepolitiquefinancière,notreautonomiefinancièreélargie(cash+lignesactionnaires+lignesbancaires)aétéconservéeau-delàde
12mois.
Evènementspostérieursàlaclôture:
LaBanqueSolfeafaitfacedepuis2013àunesituationdifficiledufait:
—D’unecriseduphotovoltaïquequiafragilisésonbusinessmodeletneluipermetplusdemaintenirunniveaud’encoursdecréditsetderevenusen
adéquationavecsastructure.
—D’unetailleinsuffisante, d’unmodèledefinancementetorganisationnelinadaptéauxconditionsactuellesdumarchéetnotammentd’exigences
réglementairestoujourscroissantes(procédures,gestiondesrisques,liquidité,solvabilité).
—D’uneinadéquationdusystèmed’informationavecl’enjeustratégiqued’évolutiondubusinessmodel.
Leniveauélevédespertescumuléesdesdeuxderniersexercicesetlesélémentscitésci-dessusontconduitleconseild’administrationàréexamineren
2016lastratégiededéveloppementdelaBanqueSolfea.
Sesdeuxactionnairesprincipaux,ENGIEetBNPParibasPersonalFinance,ontconfirméleursouhaitdemaintenirleurpartenariatetleurengagement
danslefinancementdestravauxdel’améliorationdel’habitattoutenenfaisantévoluerlesmodalités.Leshypothèsesderestructurationserontdiscutées
prochainementdansl’optiqued’unemiseenœuvreauplustôtdanslecourantdu2esemestre2016aprèsconsultationdesinstitutionsreprésentativesdu
personnelconcernéesetaprèsobtentiondesautorisationsnécessairesdesautoritésréglementairescompétentes.
Pendantcettepériode,labanqueSolfeacontinueraàdéveloppersonactivitéetrépondraàtoussesengagements.
Laréalisationdeceprojetpourraitavoirdanslefuturdesincidencescomptablespotentiellementsignificatives.
02.Principescomptables.
Règlesdeprésentation. —LescomptesannuelsdeBanqueSolfeasontétablisàchaquedated’arrêtélégal(soitau31Décembredechaqueannée)
conformémentauxprincipescomptablesgénéralementadmisparlaprofessionbancaireenFrance,ainsiqu’auxdispositionsréglementairesapplicables
auxétablissementsdecréditdéfiniesparlesrèglementsduComitédelaRéglementationBancaireetFinancière(règlementn°2014-07del’ANC)etles
instructionsdelaCommissionBancaire.
Lesrèglesetméthodesdecomptabilisationappliquéesen2015sontidentiquesàcellesdel’exerciceprécédent.
LescomptesdeBanqueSolfeasontintégrésdanslescomptesdugroupeENGIEetdeBNPParibasPersonalFinanceselonlaméthodedelamiseen
équivalence.
CréditsàlaClientèle.—Lescréditsàlaclientèlesontinscritsàl’actifdubilanàleurvaleurnominale.Ils’agitessentiellementdecréditsàlaconsommation
affectés,accordésàuneclientèledepersonnesphysiques.
Lesmontantsportésaubilancomprennent:lecapitalrestantdûàladated’arrêté,auquels’ajoutentlesintérêts,indemnitésetprimesd’assuranceséchus,
ainsiquelesintérêtsetindemnitéscourusetnonéchusàcettemêmedate.
—Classementcomptabledescréditsàlaclientèle:Conformémentaurèglementn°2014-07del’ANC,lescréditsàlaclientèlesontcomptabilisésselon
lescatégoriessuivantes:
–Lesencourssainsquisecomposentdescréditsn’ayantaucunincidentdanslepaiementdeséchéancesàladated’arrêté;
–Lesencoursrestructurés(souscatégoriedesencourssains)quicorrespondentàdescréancesdontlarenégociationdesconditionsfinancières(taux,
durée)estliéeàlasituationfinancièreduclient(e.g.encoursNeiertzdontleplandelacommissiondesurendettementdelaBanquedeFranceestàjour);
–Lescréancesdouteuses:créancespourlesquellesuneéchéanceaumoinsestimpayéedepuisplusdetroismois. Parexception,etconformémentàla
règlementationenvigueur,lescréditsimmobiliersassortisdegarantiesbancairesnesonttransférésencréancesdouteusesqu’aprèssixmoisd’impayés,les
créditsaccordésauxcollectivitéslocalesnelesontqu’aprèsneufmois.Laclassificationendouteuxd’unecréanceentraîne,parcontagion,ledéclassement
danscettecatégoriedel’ensembledesencoursoctroyésàunmêmeclient;
–Lescréancesdouteusescompromises: créancesprésentantuncaractèreirrécouvrableconfirmé.
—Provisionnementdurisquedecréditetdepertedemargefuture:Defaçongénérale,lesystèmededépréciation/provisionnementpermettantdecouvrir
lerisquedecréditestfondésur:
–uneapprochecollectivedescréancesclients,comptetenuducaractèrenonsignificatifdescréancesprisesindividuellementetdeleurscaractéristiques
communesentermederisquedecrédit;
–lesprobabilitésderécupérationobservéesauxdifférentesétapesdesprocessusderecouvrement(amiableetjudiciaire);
–l’analysedesévénementsaffectantlesfluxnormauxdetrésorerieconstituantlesindicateursdepertedevaleur.
Lemontantdesprovisionsestobtenuparapplicationd’unemodélisationstatistiquedespertesfinaless’appuyantsurlesfluxderecouvrementconstatés
enintégranttouslesmouvementspossiblesentrelesdifférentesstrates,surlabasedesdonnéeshistoriquesobservées.Cesdonnéeshistoriquesobservées
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desfluxderecouvrementetdespertessontmisesàjourpériodiquementetsontsegmentéespartypedestrates(douteux,restructurés,contentieux…)et
parretarddepaiementselonletypedeproduitscommercialisésparBanqueSolfea,defaçonàtenircomptedeleursspécificités.
Conformémentaurèglementn°2014-07del’ANC,depuisl’exercice2005,lesprovisionspourrisquedecréditsontcalculéesentenantcompted’une
actualisation,autauxd’originedescontratsclients,desfluxderecouvrementattendusdecapitaletd’intérêts.Decefait,auxprovisionspourrisquesde
créditavérés,s’ajouteuneprovisionpourpertedemargefuture,dueàl’effetdel’actualisationdesfluxderecouvrementattendus.Anoterque:
–l’impactdel’actualisation,calculéaumomentdudéclassementdouteuxdelacréance,estdotéencoûtdurisqueen«provisionpourpertedemarge
future»;
–l’impactdeladésactualisationestensuiteintégrédansleProduitNetBancaireen«reprisedeprovisionpourpertedemargefuture».
LescréancesrestructuréesNeiertzdontlesplanssontàjourfigurentparmilescréancessaines. Enapplicationdurèglementn°2014-07del’ANC,le
portefeuilledecréancesrestructuréesNeiertzdontlesplanssontàjourdonnelieuaucalculd’unedécoted’intérêtrésultantdudifférentielentreletaux
d’intérêtd’origineduclientetletauxdelarestructuration.Depuisl’exercice2011,suiteauxévolutionsréglementairesintroduitesparlaloisurlecrédità
laconsommation,diteloiLagarde,cescréancesfontégalementl’objetd’unprovisionnementcalculéselonuneméthodologiestatistiquesimilaireàcelle
appliquéesurlesautresencours.
Leprincipedecalculsenmodestatique(méthodeditedeséchéanciers)estlesuivant: deuxdécotessontcalculéesindépendammentpourlesstrates
contentieuxetsurendettement.Leprincipedecalculconsisteàcalculerladécoteenactualisantlescashflowssurladuréedegestion.
—Traitementcomptabledescommissions,coûtsdetransactionperçusousupportés,etsoultesperçues:Lesproduitsetcoûtsquelasociétésupporteà
l’occasiondel’octroinefontpasl’objetd’étalementsurladuréedevieeffectiveducréditleurayantdonnénaissancedufaitdel’aspectmarginalpour
laBanqueSolfeadecesproduitsetcharges.
LaBanqueSolfeaperçoitdessoultesd’intérêtscorrespondantàladifférenceentrelesagiosdesdossiers,calculésautauxclient–appelé«tauxbonifié»–
etlesagiosthéoriquescalculésautauxsociété–appelé«tauxhorsbonification».Lasommedecesdifférencesconstituelasoulte,verséesurlaproduction
miseenforcemensuellement.
Cessoultessontétaléesactuariellementsurladuréedeviedechaquedossier.Unstockdeproduitsperçusd’avanceestenregistrédansles«Comptesde
RégularisationduPassif». Achaquetombéed’échéance,lestockestminorédelabonificationcorrespondanteéchue.
OpérationssurTitres.—Lesrèglesdecomptabilisationdesopérationssurtitressontconformesauxdispositionsdurèglementn°2014-07del’ANC.
Larépartitiondestitresentrelestroiscatégoriesdeportefeuille(transaction,placementetinvestissement)estfaiteenfonctiondel’intentioninitiale
d’utilisationdestitres. Cetteintentionestidentifiéedanslesystèmed’informationcomptabledèsleuracquisition.
Titresdeparticipationettitresdel’activitédeportefeuille. —Lestitresdeparticipationsontdestitresdontlapossessiondurableestestiméeutileà
l’activitédel’établissementdecrédit.
Cestitressontcomptabilisésaucoûthistorique.Lesfraisaccessoiresàl’achatetàlaventesontenregistrésenchargesd’exploitation.
Lestitresdeparticipationfontl’objetindividuellementdeprovisionspourdépréciationlorsquelavaleurarithmétiqueestinférieureaucoûtd’acquisition.
Lesrevenusdecestitressontclassésdanslesproduitsdestitresàrevenuvariable.Lesrésultatsdecessionetlesmouvementsdeprovisionspourdépréciation
ourisquesontcomprisdanslegainoulapertesuropérationsdeportefeuilledeplacement.
Crédit-Bailetlocationsimple. —Lesimmobilisationsdestinéesàlalocationsontenregistréescommesuit:
—Lavaleurbrutedesélémentsdel’actifimmobilisécorrespondàlavaleurd’acquisitionàl’entréedesbiensdanslepatrimoine;
—Laméthoded’amortissementretenueestdetypelinéaire;
—Lorsquelavaleurnettedesimmobilisationsexcèdelavaleurdel’encoursfinancierdescontratsquiluisontrattachés,uneprovisionpourréservelatente
négativeestcomptabilisée.
Immobilisationsd’exploitation. —Lesimmobilisationspropresfigurentaubilanàleurprixd’acquisition.
Ellessontamortiesenfonctiondeleursduréesestiméesd’utilisation,soitprincipalement:
Immeubles 15ansenlinéaire
Agencements 10ansenlinéaire
Mobilier 10ansenlinéaire
Matérielinformatique 3ansenlinéaire
Logicielsinformatiques 3/10ansenlinéaire
Lesimmobilisationsincorporellesnonamortissablesfontl’objet,lecaséchéant,deprovisionspourdépréciation.
Engagementssociaux. —L’accorddu13septembre1993amodifiélerégimederetraitedelaprofessionbancaire,paradhésiondesétablissementsde
l’AssociationFrançaisedesBanquesauxrégimesARRCOetAGIRC.Cetaccordprévoitnotammentlepaiementdescomplémentsdepensionpourles
droitsacquisparlepersonnelprésentau31octobre1993.
Lesengagementsenmatièred’indemnitésdedépartàlaretraiteetdemédaillesdutravailsontinscritsaubilansousformedeprovision.
Cesengagementssontévaluésselonlaméthoderétrospective,surlabasedesdroitsacquispourl’ensembledupersonnelàcontratàduréeindéterminée,
enfonctiond’untauxderotationdupersonneletd’hypothèsesdeprogressiondessalairesfutursetd’actualisationdecesflux.
Provisions.—Lesautresprovisionssontconstituéesenvertudesdispositionsdurèglementn°2014-03del’ANCrelatifàlacomptabilisationdespassifs.
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Cesprovisionssontdestinéesàcouvrirdesrisquesetdeschargesnettementprécisésquantàleurobjet,etdontlemontantoul’échéancenepeuventêtre
fixésdefaçonprécise;leurconstitutionestsubordonnéeàl’existenced’uneobligationenversuntiersàlaclôture,etàl’absencedecontrepartieaumoins
équivalenteattenduedecetiers.
Fondspourrisquesbancairesgénéraux.—BanqueSolfeaaconstituéunfondspourrisquesbancairesgénérauxconformémentaurèglementn°2014-07
del’ANC.Lesvariationssontconstatéesencomptederésultatpardotationoureprise.
Instrumentsfinanciersàterme(swaps). —Lesinstrumentsfinanciersàtermefontl’objetd’uneclassificationenfonctiondel’intentionexpriméepar
l’établissementdèsl’origine. Lesswapsdetauxd’intérêtssontrépartisendeuxcatégories:
—lamacro-couverturepourcouvrirlerisqueglobaldetauxdelabanque;
—lamicro-couverturepourl’adossementdesémissionsdeTitresdeCréancesNégociables(TCN).
Lessoldesdeschargesetproduitsdechaqueopérationsontinscrits,danslarubrique«produitsouchargesassimilés».
Lesengagementscorrespondantàcesopérationssontenregistréspourlavaleurnominaledescontratsdanslescomptesdehors-bilan.
Lesrésultatsdégagéssuropérationsdecouverturesontcomptabilisésproratatemporisdemanièreidentiqueauxrésultatsenregistréssurl’élémentcouvert.
Lesprimessurinstrumentsfinanciersconditionnels,enregistréesaubilanlorsdelasouscription,sontétaléessurladuréedeviedel’élémentsous-jacent
lorsque,àl’échéance,lesoptionssontexercées.Danslecascontraire,ellessontimmédiatementenregistréesenchargesdansleurtotalité.
L’ensembledesinstrumentsfinanciersdecouvertureestcontractésurlesmarchésdegréàgré. Lescontrepartiessontexclusivementdesbanquesde
premierplan.
03.Informationsrelativesaubilanetaucomptederésultat.
Note1. –Créancesetdettes-duréesrestantàcourir.
(Enmilliersd’euros.) Moinsde3mois De3moisà1an De1anà5ans Plusde5ans Total2015 Total2014
Dettes 93257 419700 40000 18000 570957 918892
Dettesenverslesétablissementsde
42029 45000 87029
crédit
Opérationsaveclaclientèle* 120 10700 10000 20820 32
Dettesreprésentéesparuntitre** 50534 364000 30000 444534 900286
Empruntssubordonnés 574 18000 18574 18574
Créances 33932 77878 278836 209688 600334 733567
Créancessurlesétablissementsde
1963 1963 2442
crédit
Créditsàlaclientèle 31968 77878 278836 209688 598370 731053
Crédit-bailetlocation(valeur
1 1 72
financière)
*Dépôtàtermepour20700K€.
**BMTNpour141000K€,créancesrattachéespour3534K€,empruntobligataire300000K€.
Note2. –Créancessurlaclientèle.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Créditsàlaclientèleetcréancesrattachées 589561 721184
Trésorerie 8951 15868
Créditsàl’équipement 29 29
Créditsàl’habitat 580582 705279
Autresfinancements
Autressommesduesàlaclientèle 8
Comptesordinaires
Totalcréancessaines 589561 721184
Créancesdouteuses 65265 58693
Dontdouteuxcompromis 46053 26419
DonttransfertcréancesPRS 3749 4066
Provisions –56456 –48824
Dontprovisionssurdouteuxcompromis –19529 –13728
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DontprovisionssurcréancesPRS –3496 –2902
Dontprovisionssurassignations –17249 –10743
Dontprovisionssurréclamations –2175 –6904
Total 598370 731053
Note3. –Créancessurlaclientèleparnatured’emprunteur.
Créditsàlaclientèle(enmilliersd’euros) 2015 2014
Sociétésnonfinancières 35983 44132
Entrepreneursindividuels 6
Particuliers 557972 678890
Administrationsprivées(syndicatsdecopropriété…) 3254 6400
Administrationspubliques
Créancesrattachées 1161 1626
Total 598370 731053
Activitésdecrédit-bailetdelocation(enmilliersd’euros) 2015 2014
Sociétésnonfinancières 57 333
Entrepreneursindividuels
Entreprisesd’assuranceetdecapitalisation
Administrationsprivées
Administrationspubliques
Créancesrattachées
Total 57 333
Note4. –Actifimmobilisé.
Valeursbrutes Amortissements-provisions Valeursnettes
Enmilliersd’euros
2014 Aug. Dim. 2015 2014 Aug. Dim. 2015 2014 2015
Titresdeparticipations 290 3 293 107 1 106 183 187
Actionsetautrestitresà
revenuvariable
TotalImmobilisations
290 3 293 107 1 106 183 187
financières
Immobilisations
19048 549 19597 4697 2053 6750 14351 12847
incorporelles*
Immobilisations
36 838 574 300 36 300
incorporellesencours
Immobilisations
1893 43 138 1798 796 309 138 967 1097 831
corporelles
Immobilisations
5 12 15 1 5 1
corporellesencours
Totalimmobilisations 20982 1441 727 21696 5494 2362 138 7718 15488 13978
Total actif
21272 1444 727 21989 5601 2362 139 7824 15671 14165
immobilisé
*Logicielsinformatiques.
Note5. –Provisionspourrisquesetcharges.
Correctionsdevaleurdescréanceset Reprises non-
2014 Dotations Reprisesutilisées 2015
hors-bilan(enmilliersd’euros) utilisées
Provisionspourrisquessurlaclientèle
Provisionspourréservelatentedecrédit-bail,
261 205 56
location
Autresprovisionsd’exploitation
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Sous-total 261 205 56
Provisionpourrisquesetchargessurlitiges
509 509
sociaux
Provisionspourmédailledutravail(cf.note
344 57 401
8)
Provisionspourindemnitésdefindecarrière
303 24 279
(cf. note8)
Total 908 566 229 1245
Note6. –Engagementsenmatièrederetraite.
Lemontantdelaprovisioncouvrantlesengagementsenmatièred’indemnitédefindecarrière(IFC),enapplicationdelarecommandationANCN°
2013-02du7novembre2013,estde279000euros.
Lemontantdelaprovisioncouvrantlesengagementsenmatièredemédailledutravail,enapplicationdelarecommandationCNC2004-05du25mars
2004,estde401000euros.
Note7. –Comptesderégularisationactifetdébiteursdivers.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Autresactifs 14923 14755
Créancessurétat 324 261
Éco-PTZcréancessurétat 8823 12750
Facturesàrecevoir 2408 1441
Dépôtdegarantiesurloyers 185 207
Appeldemarge 3050
Divers 133 96
Comptesderégularisation 1331 2823
Intérêtscourussurcontratsdecouverture
Chargesconstatéesd’avance 668 1011
Produitsàrecevoir 22 545
Chargesempruntobligataire 331 1083
Diversdontcomptesdeliaisons 309 183
Note8. –Comptesderégularisationpassifetcréditeursdivers.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Autrespassifs 2147 1784
Créditeursdiversdontorganismessociaux 1576 1554
Assurancesàpayer 116 155
Créditfournisseur 451 75
Taxesurlavaleurajoutée 4
Comptesderégularisation 22038 26816
Produitsconstatésd’avance
Bonificationspartenaires 6805 7333
Créditsd’impôtssurEco-PTZ 8983 11633
PPRetdivers 1
Chargesàpayer 1861 1577
Intérêtscourussuropérationsdecouverture 2964 3051
Créditeursdivers 1425 3221
Note9. –Evolutiondescapitauxpropresetassimilés.
15juin2016 BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRES Bulletin n° 72
(Enmilliersd’euros.) 2014 Augmentation Diminution 2015
Capitalsouscrit 46250 18058 6477 57831
Réserves,primesd’émission 9047 3608 5439
Reportànouveau 18321 6477 24798
Sous-total 73618 24535 34883 63270
Résultatdel’exercice –28406 28406 –18340 –18340
Provisionsréglementées
Capitauxpropres 45212 52941 16543 44930
Autreséléments:
Fondspourrisquesbancairesgénéraux
1000 1000
(FRBG)
Titressubordonnés(ADT1) 18000 18000
Lecapitalestcomposéde14350239actionsordinairesdétenuesà54,88%parleGroupeENGIEetà44,91%parBNPPPF.
4480981actionsordinairesnouvellesontétéémisesen2015.
Lavaleurnominaledel’actionestde4,03€. LepersonneldelaBanquenedétientaucuneactiondelasociété.
Note10. –Contratsd’échangedetauxd’intérêt–risquedecréditsurinstrumentsfinanciersàterme.
(Enmilliersd’euros.)
Opérationsfermesdegréàgré Engagementshors-bilanSwaps
Portefeuilledecouverture Swapsprêteurs Swapsemprunteurs Swapsprêteurs Swapsemprunteurs
Tauxfixe Tauxfixe Tauxfixe Tauxfixe
Macro-couverture 408000 106000
Micro-couverture 7185
<=1an >1an<=5ans >5ans
Contratsmisenplace(datedevaleurantérieureau31/12/2015):
Macro-couverture 79000 225000 104000
Micro-couverture 7185
Contratsengagés(datedevaleurpostérieureau31/12/2015):
Macro-couverture 51000 55000
Micro-couverture
Ventilationparrangdecotationdecréditlongterme(S&P):
A+ 2,54%
A 100,00% 97,46% 100,00%
Valorisationduportefeuille(MarktoMarketaveccoupons
courus):
Macro-couverture –24129
Micro-couverture –183
Note11. –Impôtsurlesbénéficesdel’exercice2015.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Résultatcomptableretraité –18340037 –28406321
Dotations/reprisessurréservelatentecrédit-bailetlocation –205197 –3082127
CréditimpôtproduitsEco-PTZ 163500 542528
Créditimpôtcompétitivitéemploi –116136 –120089
CotisationFRU 202732
Dotationssurendettés 2821000 3628000
Soldedesautresdéductionsetréintégrations 579376 706593
15juin2016 BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRES Bulletin n° 72
Résultatfiscalnetd’impôt –14894762 –26731416
Impôtsurlessociétés(pénalités) –6110
CréditimpôtsurEco-PTZ 85852 284874
Créditimpôtcompétitivitéemploi* 116136 120089
TotalcréancesIS 195878 404963
*LeCICEestretraitéendiminutiondelamassesalarialedanslecomptederésultat.
Note12. –Commissions.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Commissionsdeservicepourcomptedetiers
Commissionssuropérationsdeclientèle 699 558
Totalcommissionsreçues 699 558
Commissionssuropérationsdetrésorerie 16 425
Commissionssuropérationsdeclientèle 325 347
Totalcommissionsversées 340 772
Note13. –Chargesgénéralesd’exploitation.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Fraisdepersonnel 6208 8076
Salaires,intéressement 3761 5070
Chargessocialesetretraites 1984 2420
Impôtsettaxessurrémunérations 463 586
Autresfraisadministratifs 11409 9258
Impôtsettaxes 191 416
Actioncommerciale 633 654
Informatique 2285 2574
Servicesextérieurs 8300 5614
Total 17617 17334
Note14. –Coûtdurisque.
(Enmilliersd’euros.) 2015 2014
Dotationsauxprovisions 14574 31062
Surcréancesdouteuses
Trésorerie
Clientèle 14574 31062
Surcrédit-bailetlocation
Reprisesdeprovisions –6942 –5393
Surcréancesdouteuses
Clientèle –6942 –5393
Surcrédit-bailetlocation
Créancesirrécupérablespasséesàpertes 6876 6489
Eco-PTZpertesCI
Récupérationsurcréancesamorties –165 –154
Fraisdegestiondeslitigesapporteurs(APEM,Sweetcom) 2076 3059
Soldenet 16419 35063
15juin2016 BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRES Bulletin n° 72
Note15. –Effectifparcatégorie.
(Horspersonnelintérimaireetmisàdisposition).
Effectifmoyen 2015 2014
Cadres 47 47
Noncadres 61 61
Total 108 108
2015 2014
Droitindividuelàlaformation(heures)* N/A 7431,82
*DisparitionduDIFen2015.
Note16. –Engagements.
Engagementsdonnés:
—Engagementsdefinancement: Lesengagementsdonnésfigurantauhors-bilanreprésententlemontantdescréditsquelabanques’estengagéeà
financer.Lesconditionsfinancièresdel’offrepréalabledecréditsontvalables15jours.Cependant,réglementairementetcontractuellement,lecréditdoit
êtremisenplacedanslesquatremoissuivantla«dated’acceptation»del’offreparleclient(horsEcoPrêt).Pourlesdossiersaidésparl’Etat(Eco-PTZ),
ledélaidemiseenplaceestdedeuxans.
—Engagementsdegarantie: Danslecadredel’exécutiondetravauxconsentisàtraversdesconcessionsoctroyées,desgarantiesdecautionontété
donnéesànotreclientèle. Lesgarantieshypothécairesreçuess’élèventà544K€au31/12/2015.
Engagementsreçus:
—Engagementsdefinancement:Danslecadredelasécurisationdesaliquidité,laBanqueasouscrit165M€delignesdetrésorerieconfirméesauprèsde
banques.Lesmontantsetéchéancesdeceslignessontde115M€en2017et50M€en2018.Cettesécuritéaétérenforcéeau2esemestre2015lorsqueles
actionnairesontaccordéunelignecomplémentairedetrésoreriede250M€ayantpouréchéance31/01/2017répartieen112,5M€parBNPPFet137,5M€
parENGIE.Au31/12/2015letotaldeslignesdecréditdesactionnairess’élèveà600M€. Suruntotalde678M€delignesdetrésorerieconfirméeset
nontiréesau31/12/2015,348M€ontpourcontrepartiedesétablissementsdecréditet330M€ontpourcontrepartielaclientèle.
Parailleurs,etafindecontenirlerisquedetaux,laBanquesouscritdesswapsdetaux.Au31Décembre2015,elleavaitenseslivresdesswapsàdéparts
décaléspourunmontantglobalde106M€dont:
20M€négociésen2012 Départ2018
41M€négociésen2013 Départ2016
15M€négociésen2014 Départ2016
30M€négociésen2015 Départ2022
—Engagementsdegarantie:AfinderespecterleCRBF93-05,relatifauxGrandsRisques,desgarantiesdebonnefinsurdesprêtsclientèleontétéreçues
delapartd’établissementsbancaires.
Note17. –Tableaudesfilialesetparticipations.
Renseignementsdétailléssurchaquefilialeetparticipationdontlavaleurexcède1%ducapitaldelasociétéastreinteàlapublication:
Informationsfinancièresau31/12/15
Résultats
(Enmilliersd’euros.) Capitauxpropres Quote-partdu
(bénéficesoupertes
Capital autres que le capitaldétenue
dudernierexercice
capital (%)
clos)
Filiales(détenuesà+50%)
Participations(détenuesentre10et50%)
Renseignementsglobauxsurtouteslesfilialesetparticipations:
Filiales Participations
(Enmilliersd’euros.)
Françaises Etrangères Françaises Etrangères