Praxishandbuch Forderungsmanagement: Juristisches Know-how für Manager und Führungskräfte

259 Pages·2006·2.869 MB·German

by  Andreas Müller-Wiedenhorn (auth.)

Andreas Müller-Wiedenhorn
Praxishandbuch Forderungsmanagement
Andreas Müller-Wiedenhorn
Praxishandbuch
Forderungsmanagement
Juristisches Know-how für Manager
und Führungskräfte
Mit vielen Praxishinweisen
und Beispielen
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1. Auflage September 2006
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©Betriebswirtschaftlicher Verlag Dr.Th.Gabler | GWVFachverlage GmbH, Wiesbaden 2006
Lektorat: Ulrike M.Vetter
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Printed in Germany
ISBN-10 3-8349-0066-4
ISBN-13 978-3-8349-0066-1
Vorwort
Das Forderungsmanagement wird trotz seiner immens wirtschaftlichen Bedeutung für Kon-
zerne, Großunternehmen, mittelständische Betriebe und jeden Selbstständigen stark unter-
schätzt, wenn nicht sogar vernachlässigt. Es ist im Zuge der immer schärfer werdenden ge-
setzlichen Anforderungen an das Risikomanagement und das Risikocontrolling unvertretbar,
kein funktionierendes Forderungsmanagement zu haben.
Das Forderungsmanagement hat viele Facetten. Das vorliegende Buch befasst sich mit dem
juristischen Basiswissen des Forderungsmanagements. Es wendet sich in erster Linie an
Manager, Kaufleute und Sachbearbeiter, also an „Nicht-Juristen“, die es als Informations-
quelle und Kompendium nutzen sollten.
Der Inhalt des Buches folgt verschiedenen Phasen: Im „frühen“ Forderungsmanagement sind
die Vertragsgestaltung, die Sicherheiten, die private Kreditversicherung, die Zahlungsabwick-
lung und die Finanzierung durch Forderungen von Bedeutung. Die Phase des „mittleren“
Forderungsmanagements erfasst das außergerichtliche und gerichtliche Mahnverfahren sowie
das Verhalten in Krisen- und Sanierungsfällen. Das „späte“ Forderungsmanagement betrifft
die Einzelzwangsvollstreckung und die Abläufe im Insolvenzverfahren. Darüber hinaus sind
die strafrechtlichen Aspekte des Forderungsmanagements und die immer bedeutender wer-
dende grenzüberschreitende Verfolgung von Forderungen wichtig. Zu allen diesen Themen
wird der Leser Grundlagen, Praxishinweise und Beispiele finden.
Mein herzlicher Dank gilt Frau Rechtsanwältin Dr. jur. Andrea Hoß für die Mitwirkung an
der Erstellung diverser Kapitel dieses Buches.
Köln, im September 2006 Dr. Andreas Müller-Wiedenhorn
Inhaltsverzeichnis
Vorwort.....................................................................................................................................5
1. Vertragsgestaltung durch Allgemeine Geschäftsbedingungen (Dr. Andrea Hoß)..............15
1.1 Definition..................................................................................................................15
1.2 Einbeziehung in den Vertrag.....................................................................................16
1.2.1 Verträge mit Verbrauchern.............................................................................17
1.2.2 Verträge mit Unternehmern...........................................................................18
1.2.3 Kollision sich widersprechender Allgemeiner Geschäftsbedingungen..........18
1.3 Vorrang der Individualabrede....................................................................................19
1.4 Wirksamkeitsvoraussetzungen..................................................................................20
1.4.1 Unwirksamkeit überraschender Klauseln......................................................21
1.4.2 Unwirksamkeit mehrdeutiger Klauseln.........................................................22
1.4.3 Klauselverbote ohne Wertungsmöglichkeiten...............................................22
1.4.3.1 Anwendungsbereich........................................................................22
1.4.3.2 Die einzelnen Klauselverbote..........................................................23
1.4.4 Klauselverbote mit Wertungsmöglichkeit.....................................................26
1.4.4.1 Anwendungsbereich........................................................................27
1.4.4.2 Die einzelnen Klauselverbote..........................................................27
1.4.5 Generalklausel...............................................................................................28
1.4.5.1 Anwendungsbereich........................................................................29
1.4.5.2 Verbot unangemessener Benachteiligung........................................29
1.4.5.3 Transparenzgebot............................................................................30
1.5 Rechtsfolgen unwirksamer AGB-Klauseln...............................................................31
1.5.1 Verbot geltungserhaltender Reduktion..........................................................32
1.5.2 Rechtsfolgen für den Vertrag.........................................................................33
1.5.2.1 Grundsatz:
Fortbestand des Vertrags und Schließen von Regelungslücken.......33
1.5.2.2 Ausnahme: Gesamtnichtigkeit des Vertrags....................................34
2. Debitorenmanagement und Zahlungsabwicklung (Dr. Andrea Hoß)................................35
2.1 Debitorenmanagement..............................................................................................35
2.1.1 Vor Vertragsabschluss....................................................................................35
2.1.2 Bei Vertragsgestaltung und Vertragsabwicklung...........................................38
2.1.2.1 Vertragsgestaltung...........................................................................38
2.1.2.2 Vertragsabwicklung.........................................................................40
8 Inhaltsverzeichnis
2.1.3 Nach Leistungserbringung............................................................................40
2.2 Zahlungsabwicklung.................................................................................................43
2.2.1 Zahlungsarten/Zahlungsmittel......................................................................43
2.2.2 Zahlweisen....................................................................................................46
3. Mahnverfahren (Dr. Andreas Müller-Wiedenhorn)...........................................................47
3.1 Außergerichtliches Mahnverfahren..........................................................................47
3.1.1 Begriff der Mahnung....................................................................................47
3.1.2 Verzug als Folge der Mahnung.....................................................................49
3.1.3 Entbehrlichkeit der Mahnung.......................................................................49
3.1.4 „30-Tage“-Regelung.....................................................................................50
3.1.5 Rechtsfolgen des Verzugs.............................................................................54
3.1.6 Taktik des Mahnwesens................................................................................56
3.2 Gerichtliches Mahnverfahren (§§ 688 ff. ZPO)........................................................58
3.2.1 Klage oder Mahnverfahren?.........................................................................58
3.2.2 Mahnverfahren in Bagatellsachen.................................................................58
3.2.3 Zulässigkeit des Mahnverfahrens.................................................................59
3.2.4 Zuständigkeit................................................................................................59
3.2.5 Antragsverfahren..........................................................................................60
3.2.6 Mahnbescheid...............................................................................................61
3.2.7 Widerspruch gegen den Mahnbescheid........................................................61
3.2.8 Verfahren nach Widerspruch.........................................................................62
3.2.9 Streitverfahren..............................................................................................63
3.2.10 Vollstreckungsbescheid.................................................................................64
3.2.11 Rücknahme von Anträgen/Rechtsbehelfen...................................................65
3.2.12 Urkunden-, Wechsel- und Scheckmahnverfahren.........................................65
4. Kreditsicherheiten (Dr. Andrea Hoß)................................................................................67
4.1 Personalsicherheiten.................................................................................................67
4.1.1 Bürgschaft.....................................................................................................67
4.1.1.1 Inhalt und Formerfordernisse..........................................................67
4.1.1.2 Sittenwidrigkeit der Bürgschaftserklärung......................................69
4.1.1.3 Ansprüche des Gläubigers gegen den Bürgen.................................70
4.1.1.4 Rechte des Bürgen..........................................................................70
4.1.1.5 Erlöschen des Bürgschaftsvertrages................................................73
4.1.2 Garantie........................................................................................................74
4.1.3 Schuldbeitritt................................................................................................75
4.1.4 Patronatserklärung........................................................................................75
4.2 Realsicherheiten.......................................................................................................77
4.2.1 Sicherungsübereignung.................................................................................77
4.2.1.1 Inhalt...............................................................................................77
4.2.1.2 Bestimmtheitsgebot........................................................................78
4.2.1.3 Übersicherung.................................................................................79
Inhaltsverzeichnis 9
4.2.1.4 Kollision zwischen
Sicherungseigentum und Vermieterpfandrecht................................80
4.2.2 Pfandrechte an beweglichen Sachen.............................................................81
4.2.2.1 Vertragliche Pfandrechte.................................................................81
4.2.2.2 Gesetzliche Pfandrechte..................................................................82
4.2.3 Grundpfandrechte..........................................................................................85
4.2.3.1 Hypothek.........................................................................................85
4.2.3.2 Grundschuld....................................................................................87
4.2.3.3 Rentenschuld...................................................................................89
4.2.4 Sicherungsabtretung......................................................................................89
4.2.4.1 Inhalt...............................................................................................89
4.2.4.2 Bestimmtheitsgebot.........................................................................91
4.2.4.3 Übersicherung.................................................................................92
4.2.4.4 Kollision zwischen Globalzession und
verlängertem Eigentumsvorbehalt...................................................92
4.2.4.5 Mehrfachabtretungen.......................................................................92
4.3 Eigentumsvorbehalt...................................................................................................93
4.3.1 Einfacher Eigentumsvorbehalt......................................................................94
4.3.2 Erweiterter Eigentumsvorbehalt....................................................................94
4.3.3 Kollision zwischen verlängertem Eigentumsvorbehalt und Globalzession...96
4.3.4 Kollision zwischen verlängertem Eigentumsvorbehalt und Factoring..........97
4.3.5 Zusammenfassung.........................................................................................98
5. Finanzierung durch Forderungsveräußerungen (Dr. Andreas Müller-Wiedenhorn)..........99
5.1 Factoring...................................................................................................................99
5.2 Forfaiting.................................................................................................................106
5.3 Asset-Backed Securities (ABS)...............................................................................109
6. Krise und Sanierung (Dr. Andreas Müller-Wiedenhorn).................................................113
6.1 Begriff der Krise.....................................................................................................113
6.2 Krisenbelastete Rechtsgeschäfte.............................................................................114
6.2.1 Unwirksamkeit............................................................................................114
6.2.2 Anfechtbarkeit.............................................................................................114
6.2.3 Haftungstatbestände....................................................................................115
6.3 Sanierungsbeiträge..................................................................................................116
6.3.1 Stundung.....................................................................................................116
6.3.2 Pactum de non petendo...............................................................................118
6.3.3 Forderungsverzicht......................................................................................118
6.3.4 Besserungsschein........................................................................................120
6.3.5 Sanierungsprivileg in der GmbH/ Kleinbeteiligungen................................120
6.3.6 Rangrücktritt...............................................................................................121
6.3.7 Sanierungskredit..........................................................................................121
6.3.8 Außergerichtlicher Vergleich.......................................................................123
10 Inhaltsverzeichnis
7. Grundzüge der Zwangsvollstreckung (Dr. Andreas Müller-Wiedenhorn)......................125
7.1 Voraussetzungen jeder Zwangsvollstreckung.........................................................125
7.2 Vollstreckungshindernisse......................................................................................128
7.2.1 Vollstreckungsverträge................................................................................128
7.2.2 Gesetzliche Vollstreckungsbeschränkungen...............................................130
7.3 Arten der Zwangsvollstreckung..............................................................................130
7.4 Vollstreckungsorgane..............................................................................................132
7.5 Zwangsvollstreckung wegen Geldforderungen in Sachen......................................132
7.5.1 Verhalten des Schuldners............................................................................133
7.5.2 Schutzvorschriften......................................................................................133
7.5.3 Rechte Dritter.............................................................................................134
7.5.4 Verhalten des Gläubigers............................................................................134
7.5.5 Wirtschaftlichkeit........................................................................................134
7.6 Zwangsvollstreckung wegen Geldforderungen in Forderungen.............................135
7.7 Vorpfändung...........................................................................................................137
7.8 Vollstreckung aus Arrest.........................................................................................138
7.9 Eidesstattliche Versicherung/Offenbarungsversicherung........................................139
8. Grundzüge des Insolvenzrechts (Dr. Andreas Müller-Wiedenhorn)...............................143
8.1 Zielsetzungen des Insolvenzverfahrens..................................................................143
8.2 Arten des Insolvenzverfahrens...............................................................................143
8.3 Schematischer Ablauf eines Regelinsolvenzverfahrens..........................................144
8.4 Einleitung des Insolvenzverfahrens........................................................................147
8.4.1 Insolvenzfähigkeit.......................................................................................147
8.4.2 Form des Insolvenzantrages........................................................................148
8.4.3 Zuständiges Gericht....................................................................................148
8.4.4 Antragsberechtigung...................................................................................149
8.4.5 Antragsinhalt..............................................................................................150
8.5 Insolvenzgründe.....................................................................................................151
8.5.1 Zahlungsunfähigkeit...................................................................................151
8.5.2 Drohende Zahlungsunfähigkeit...................................................................152
8.5.3 Überschuldung............................................................................................152
8.6 Insolvenzeröffnungsverfahren................................................................................153
8.6.1 Gutachterbestellung....................................................................................154
8.6.2 „Starker“ vorläufiger Insolvenzverwalter...................................................154
8.6.3 „Schwacher“ vorläufiger Insolvenzverwalter.............................................155
8.6.4 Einstellung der Zwangsvollstreckung.........................................................156
8.6.5 Forderungseinzug.......................................................................................156
8.6.6 Verwertung von Sicherungsgut im Insolvenzeröffnungsverfahren.............157
8.7 Eigenverwaltung.....................................................................................................158
8.8 Eröffnung des Insolvenzverfahrens........................................................................160
8.8.1 Insolvenzeröffnungs-Beschluss..................................................................160
8.8.2 Forderungsanmeldung................................................................................161
Inhaltsverzeichnis 11
8.8.3 Übergang des Verwaltungs- und Verfügungsrechts.....................................165
8.8.4 Rechtsstreitigkeiten.....................................................................................166
8.8.5 Zwangsvollstreckung..................................................................................167
8.8.6 Aufrechnung................................................................................................167
8.9 Gläubiger im Insolvenzverfahren............................................................................168
8.9.1 Insolvenzgläubiger......................................................................................168
8.9.2 Massegläubiger...........................................................................................169
8.9.3 Aussonderungsberechtigte Gläubiger..........................................................169
8.9.4 Absonderungsberechtigte Gläubiger...........................................................170
8.10Vertragsverhältnisse................................................................................................172
8.10.1 Wahlrecht des Verwalters............................................................................172
8.10.2 Arbeitsverhältnisse......................................................................................173
8.10.3 Miet- und Pachtverhältnisse........................................................................173
8.11Anfechtungsrecht....................................................................................................174
8.11.1 Bargeschäfte................................................................................................175
8.11.2 Gläubigerbenachteiligende Rechtshandlungen............................................175
8.11.3 Anfechtungsgründe.....................................................................................176
8.11.3.1KongruenteDeckung.....................................................................176
8.11.3.2InkongruenteDeckung..................................................................177
8.11.3.3Unmittelbar benachteiligende Rechtsgeschäfte.............................177
8.11.3.4Vorsätzliche Gläubigerbenachteiligung.........................................177
8.11.3.5UnentgeltlicheLeistung.................................................................178
8.12Gläubigerversammlung...........................................................................................178
8.13Gläubigerausschuss.................................................................................................180
8.14Insolvenzplanverfahren...........................................................................................181
8.14.1 Initiativrecht................................................................................................182
8.14.2 Darstellender und gestaltender Teil.............................................................182
8.14.3 Abstimmungsprozess..................................................................................183
8.14.4 Überwachung..............................................................................................183
8.15Restschuldbefreiung................................................................................................183
8.16Verbraucherinsolvenzverfahren...............................................................................186
8.16.1 Anwendungsbereich....................................................................................187
8.16.2 Verfahrensablauf..........................................................................................187
8.17Akteneinsicht im Insolvenzverfahren......................................................................189
8.18Rechtsmittel............................................................................................................190
9. Private Kreditversicherung (Dr. Andrea Hoß).................................................................191
9.1 Begriff.....................................................................................................................191
9.2 Rechtliche Grundlagen............................................................................................193
9.2.1 Gesetzliche Grundlagen..............................................................................193
9.2.2 Vertragliche Grundlagen..............................................................................194
9.3 Beziehungen der Beteiligten...................................................................................195
9.3.1 Versicherungsnehmer – Abnehmer..............................................................195