mepet metro petrol ve tesisleri sanayi ticaret anonim şirketi ve bağlı ortaklığı 30 haziran 2018

71 Pages·2017·3.94 MB·Turkish

MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ SANAYİ TİCARET
ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIĞI
30 HAZİRAN 2018 TARİHİNDE
SONA EREN ARA HESAP DÖNEME AİT KONSOLİDE
FİNANSAL TABLOLAR VE SINIRLI DENETİM RAPORU
MEPET Metro Petrol ve Tesisleri Sanayi Ticaret Anonim Şirketi
Yönetim Kurulu’na
İstanbul
Giriş
MEPET Metro Petrol ve Tesisleri Sanayi Ticaret A.Ş.’nin (“Şirket”) 30 Haziran 2018 tarihli ilişikteki finansal
durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık dönemine ait kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir
tablosunun, özkaynak değişim tablosunun ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin
ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara
dönem finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standartlarına uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun
bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu
ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.
Sınırlı Denetimin Kapsamı
Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal
Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı
Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta
finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik
prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin
sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar
hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak
ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm
önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim
görüşü bildirmemekteyiz.
Sonuç
Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem finansal bilgilerin MEPET Metro Petrol ve Tesisleri Sanayi
Ticaret Anonim Şirketi’nin 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla finansal durumunun, finansal performansının ve
aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin nakit akışlarının Türkiye Muhasebe Standartlarına uygun
olarak, doğru ve gerçeğe uygun bir görünümünü sağlamadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir
husus dikkatimizi çekmemiştir.
Diğer Husus
Ana Ortaklık Şirket'in, ilişkili taraflar lehine vermiş olduğu teminat ve ipoteklerin Sermaye Piyasası
Kurulu'nun II-17. 1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği'nin 12'inci maddesine uygun olmadığı anlaşılmıştır (Not
6 - Not 20).
MEPET Metro Petrol ve Tesisleri Sanayi Ticaret A.Ş.’nin Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları
Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları'na ("TMS") uygun olarak 31 Aralık
2017 tarihi itibariyle düzenlenmiş finansal tabloları bir başka Denetim Şirketi tarafından denetlenmiş ve söz
konusu şirket 19 Şubat 2018 tarihli raporunda söz konusu finansal tablolar üzerinde olumlu görüş beyan
etmiştir. Şirket’in 30 Haziran 2017 tarihi itibariyle düzenlenmiş ara dönem finansal tabloları da aynı denetim
şirketi tarafından sınırlı incelemeye tabi tutulmuş ve söz konusu denetim şirketi 21 Ağustos 2017 tarihli
raporunda ilgili ara dönem finansal tabloların Türkiye Muhasebe Standartları’na uygun olarak hazırlanmadığı
kanaatine varılmasına sebep olacak herhangi bir hususa rastlamadığını ifade etmiştir.

REFORM BAĞIMSIZ DENETİM ANONİM ŞİRKETİ
A Member Firm of ALLINIAL GLOBAL
İstanbul, 20 Ağustos 2018
Ceyhun Gönen
Sorumlu Ortak Başdenetçi
MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ SANAYİ TİCARET
ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIĞI

İÇİNDEKİLER SAYFA
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOLARI 1-2
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOLARI VE KAPSAMLI DİĞER GELİR 3-4
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU 5
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU 6-7
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT DİPNOTLAR 8-67
MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 HAZİRAN 2018 TARİHLİ
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ‘TL’ olarak ifade edilmiştir.)

Sınırlı Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden
Geçmiş Geçmiş
Dipnot
30 Haziran 2018 31 Aralık 2017

Referansları
VARLIKLAR

DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri 7 2.123.715 1.617.956
Finansal Yatırımlar 8 138.312 201.857
Ticari Alacaklar 9 31.239.149 28.216.780
- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6-9 20.853.755 23.380.285
- İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 10.385.394 4.836.495
Diğer Alacaklar 10 1.284.134 6.450.595
- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-10 500.464 3.917.253
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 783.670 2.533.342
Stoklar 12 5.927.563 4.769.732
Peşin Ödenmiş Giderler 13 3.022.136 856.951
- İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 -- --
- İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 3.022.136 856.951
Cari Dönem Vergisi ile İlgili Varlıklar 10 -- --
Diğer Dönen Varlıklar 22 1.174.926 12.004

(Ara Toplam) 44.909.935 42.125.875

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar 30 914.518 914.518

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 45.824.453 43.040.393

DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar 10 172.329 261.485
- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-10 -- --
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 172.329 261.485
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 14 6.317.000 6.317.000
Maddi Duran Varlıklar 15 221.728.043 195.369.175
- Arazi ve Arsalar 14.956.030 14.956.030
- Binalar 201.309.340 176.248.959
- Tesis, Makine ve Cihazlar 1.316.965 1.198.766
- Taşıtlar 309.831 157.319
- Mobilya ve Demirbaşlar 824.229 865.934
- Özel Maliyetler 3.011.648 1.942.167
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 16 20.083.618 21.774.523
- İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar 19.990.542 21.674.199
- Diğer Haklar 93.076 100.324
Peşin Ödenmiş Giderler 13 67.498 29.923
- İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 67.498 29.923
TOPLAM DURAN VARLIKLAR 248.368.488 223.752.106
TOPLAM VARLIKLAR 294.192.941 266.792.499

Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır.
1
MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 HAZİRAN 2018 TARİHLİ
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ‘TL’ olarak ifade edilmiştir.)

Sınırlı Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden
Geçmiş Geçmiş
Dipnot
30 Haziran 2018 31 Aralık 2017

Referansları

KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 -- 56.167
- İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 -- 56.167
- Banka Kredileri 8 -- 56.167
Ticari Borçlar 9 21.807.019 16.246.755
- İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6-9 1.454.485 1.324.262
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9 20.352.534 14.922.493
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 725.602 438.655
Diğer Borçlar 10 29.310.584 24.815.455
- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6-10 7.574.951 10.077.328
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 21.735.633 14.738.127
Ertelenmiş Gelirler 13 6.027.993 5.842.676
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 31 1.033.250 1.651.382
Kısa Vadeli Karşılıklar 20-21 21.502.901 10.069.504
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 21 367.413 142.762
- Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 20 21.135.488 9.926.742
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 80.407.349 59.120.594
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Diğer Borçlar 10 32.482.253 43.058.685
- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 30.894.154 36.243.327
- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6-10 1.588.099 6.815.358
Ertelenmiş Gelirler 13 9.131.460 11.788.391
Uzun Vadeli Karşılıklar 21 753.475 461.751
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 21 753.475 461.751
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 31 668.473 3.823.013
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 43.035.661 59.131.840
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 123.443.010 118.252.434
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 170.749.931 148.540.065
Ödenmiş Sermaye 23 75.350.000 75.350.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 23 112.832 112.832
Geri Alınmış Paylar 23 (2.051.949) (2.051.949)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelir veya Giderler 43.342.321 44.023.869
- Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 43.342.321 44.023.869
- Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları
(Kayıpları) (514.121) (269.264)
- Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları
(Azalışları) 43.856.442 44.293.133
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs ve İşletmeleri İçeren
Birleşmelerin Etkisi 5.246.719 5.246.719
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer
Kapsamlı Gelirler (Giderler)
27.916.974 (49.758)
- Yabancı Para Çevrim Farkları 27.916.974 (49.758)
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 23 2.968.274 2.968.274
- Yasal Yedekler 23 2.968.274 2.968.274
Geçmiş Yıllar Kar / Zararları 23 23.376.769 14.907.460
Net Dönem Karı / Zararı (5.512.009) 8.032.618
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 170.749.931 148.540.065
TOPLAM KAYNAKLAR 294.192.941 266.792.499

Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır.

2
MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 HAZİRAN 2018, TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ‘TL’ olarak ifade edilmiştir.)

Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız
Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden
Geçmiş Geçmiş Geçmiş Geçmiş
Dipnot 01 Ocak - 01 Ocak - 01 Nisan - 01 Nisan -
Referansları 30 Haziran 2018 30 Haziran 2017 30 Haziran 2018 30 Haziran 2017
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat 24 185.144.152 149.175.204 106.435.735 82.174.291
Satışların Maliyeti 24 (178.362.582) (144.015.174) (102.027.309) (79.161.406)
BRÜT KAR (ZARAR) 6.781.570 5.160.030 4.408.426 3.012.885
Genel Yönetim Giderleri 25-26 (2.135.016) (2.783.869) (1.012.804) (1.714.144)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 27 3.039.524 2.658.926 1.369.425 1.242.558
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 27 (15.574.767) (1.920.758) (13.143.293) (1.268.591)
ESAS FAALİYET KARI
(ZARARI) (7.888.689) 3.114.329 (8.378.246) 1.272.708
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 28 9.393 743.103 1.541 717.154
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 28 (7.174) (78.217) -- (31.538)
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ)
ÖNCESİ FAALİYET KARI
(ZARARI) (7.886.470) 3.779.215 (8.376.705) 1.958.324
Finansman Gelirleri 29 1.160.616 5.062.491 593.136 3.798.746
Finansman Giderleri 29 (838.383) (561.343) (496.363) (317.564)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) (7.564.237) 8.280.363 (8.279.932) 5.439.506

Sürdürülen Faaliyetler Vergi
(Gideri) Geliri
Dönem Vergi (Gideri) Geliri 31 (1.033.250) (2.363.796) (738.929) (1.528.497)
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 31 3.085.478 1.395.773 2.736.473 1.174.554
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
DÖNEM KARI (ZARARI) (5.512.009) 7.312.340 (6.282.388) 5.085.563
DÖNEM KARI (ZARARI) (5.512.009) 7.312.340 (6.282.388) 5.085.563
Dönem Karı (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar -- -- -- --
Ana Ortaklık Payları (5.512.009) 7.312.340 (6.282.388) 5.085.563
Pay Başına Kazanç (Kayıp) 32 (0,0732) 0,0970 (0,0834) 0,0675

Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır.

3
MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
30 HAZİRAN 2018, TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT
KONSOLİDE KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ‘TL’ olarak ifade edilmiştir.)

Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız
Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden
Geçmiş Geçmiş Geçmiş Geçmiş
Dipnot 01 Ocak - 01 Ocak - 01 Nisan - 01 Nisan -

30 Haziran 2018 30 Haziran 2017 30 Haziran 2018 30 Haziran 2017
Referansları

DÖNEM KARI (ZARARI) (5.512.009) 7.312.340 (6.282.388) 5.085.563
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
(GİDERLER) 27.721.875 (755.912) 15.777.851 (761.548)
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacaklar (313.918) (24.705) (202.202) (31.750)
- Tanımlanmış Fayda Planları
Yeniden Ölçüm Kazançları
(Kayıpları) 21 (313.918) (24.705) (202.202) (31.750)
Kar veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacak Diğer
Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 69.061 4.941 46.718 6.350
- Tanımlanmış Fayda Planları
Yeniden Ölçüm Kazançları
(Kayıpları), Vergi Etkisi 21-31 69.061 4.941 46.718 6.350
Kar veya Zarar Olarak Yeniden
Sınıflandırılacaklar 27.966.732 (736.148) 15.933.335 (736.148)
- Yabancı Para Çevrim Farkları 23 27.966.732 (736.148) 15.933.335 (736.148)
TOPLAM KAPSAMLI GELİR
(GİDER) 22.209.866 6.556.428 9.495.463 4.324.015
Toplam Kapsamlı Gelirin
(Giderin) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar -- -- -- --
Ana Ortaklık Payları 22.209.866 6.556.428 9.495.463 4.324.015

Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır.

4
MEPET METRO PETROL VE TESİSLERİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
01 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ‘TL’ olarak ifade edilmiştir.)
Kar veya Zararda Yeniden
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Sınıflandırılacak Birikmiş
Birikmiş Karlar / Zararlar
Kapsamlı Gelirler ve Giderler Diğer Kapsamlı Gelirler ve
Giderler
Paylara İlişkin Geri Alınmış Tanımlanmış Fayda Planlarının Maddi Duran Varlık Yabancı Para Çevrim Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs ve Kardan Ayrılan Geçmiş Yıllar Karları / Dönem Kar / Ana Ortaklığa Ait Kontrol Gücü Toplam
Dipnot Ödenmiş Sermaye Primler Paylar Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları Yeniden Değerleme Artışları Farkları İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kısıtlanmış Yedekler (Zararları) (Zararı) Özkaynaklar Olmayan Paylar Özsermaye
01 Ocak 2017 İtibariyle Bakiyeler
(Dönem Başı) 75.350.000 112.832 -- (202.432) 45.166.514 -- -- 916.325 6.027.672 10.058.356 137.429.267 -- 137.429.267
Transferler 23 -- -- -- -- (436.691) -- -- -- 10.495.047 (10.058.356) -- -- --
Ortak kontrole tabi teşebbüs ve
işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi 23-5 -- -- -- -- -- -- 5.246.719 -- -- -- 5.246.719 -- 5.246.719
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle
Meydana Gelen Artış (Azalış) 23 -- -- (2.051.949) -- -- -- -- 2.051.949 (2.051.949) -- (2.051.949) -- (2.051.949)
Toplam Kapsamlı Gelir /Gider -- -- -- (19.764) -- (736.148) -- -- -- 7.312.340 6.556.428 -- 6.556.428
- Dönem Kar - Zararı -- -- -- -- -- -- -- -- -- 7.312.340 7.312.340 -- 7.312.340
- Diğer Kapsamlı Gelir -- -- -- (19.764) -- (736.148) -- -- -- -- (755.912) -- (755.912)
30 Haziran 2017 İtibariyle Bakiyeler
( Dönem Sonu ) 75.350.000 112.832 (2.051.949) (222.196) 44.729.823 (736.148) 5.246.719 2.968.274 14.470.770 7.312.340 147.180.465 -- 147.180.465
01 Ocak 2018 İtibariyle Bakiyeler
(Dönem Başı) 75.350.000 112.832 (2.051.949) (269.264) 44.293.133 (49.758) 5.246.719 2.968.274 14.907.460 8.032.618 148.540.065 -- 148.540.065
--
Transferler 23 -- -- -- -- (436.691) -- -- -- 8.469.309 (8.032.618) -- -- --
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme
Artışları (Azalışları) 23 -- -- -- -- -- -- --
Ortak kontrole tabi teşebbüs ve
işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi 23 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
Toplam Kapsamlı Gelir /Gider -- -- -- (244.857) -- 27.966.732 -- -- -- (5.512.009) 22.209.866 -- 22.209.866
- Dönem Kar - Zararı -- -- -- -- -- -- -- -- -- (5.512.009) (5.512.009) -- (5.512.009)
- Diğer Kapsamlı Gelir -- -- -- (244.857) -- 27.966.732 -- -- -- -- 27.721.875 -- 27.721.875
30 Haziran 2018 İtibariyle Bakiyeler
( Dönem Sonu ) 75.350.000 112.832 (2.051.949) (514.121) 43.856.442 27.916.974 5.246.719 2.968.274 23.376.769 (5.512.009) 170.749.931 -- 170.749.931

Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır.
5
METRO TİCARİ VE MALİ YATIRIMLAR HOLDİNG A.Ş.
01 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 DÖNEMİNE AİT
NAKİT AKIM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ‘TL’ olarak ifade edilmiştir.)

Cari dönem Önceki dönem
Sınırlı Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmiş Geçmiş

Dipnot 01.01.- 01.01.-
Nakit Akım Tablosu (Dolaylı Yöntem) Referansları 30.06.2018 30.06.2017

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.495.871 103.955.654

Dönem Zarı (Zararı) (5.512.009) 7.312.340
- Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) (5.512.009) 7.312.340
- Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -- --
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 12.787.135 3.004.614

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 15-16 4.229.555 3.586.250
Değer Artışı veya Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 762.871 267.019
- Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 762.871 267.019
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 11.480.264 644.325
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili
21
Düzeltmeler 271.518 555.056
- Dava Karşılıkları 20 11.208.746 89.269
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler (603.236) (97.207)
- Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 9-27 (1.099.582) (789.169)
- Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 9-27 496.346 691.962
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 31 (3.085.478) (1.395.773)
Kur Farkı Düzeltmeleri -- --
Sabit Kıymet Satış Zararları 28 3.159 --
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (6.352.994) 93.642.442
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -- 16.438
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler (3.769.467) (2.692.187)
- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki (Artış) / Azalış 6-9 2.656.990 (1.070.598)
- İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki (Artış) / Azalış 9 (6.426.457) (1.621.589)
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5.255.617 37.651.650
- İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-10 3.416.789 37.550.601
- İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki
10
Azalış (Artış) 1.838.828 101.049
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 12 (1.157.831) (162.713)
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 13 (2.271.821) (989.693)
- İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler -- --
- İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 (2.271.821) (989.693)
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5.573.988 (107.711)
- İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6-9 53.065 (260.659)
- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9 5.520.923 152.948
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 11 286.947 (127.736)
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler (6.081.303) 63.057.170
- İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6-10 (7.851.550) 58.339.108
- İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış
10
(Azalış) 1.770.247 4.718.062
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 13 (2.471.614) (2.625.812)
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili

Düzeltmeler (1.717.510) (376.964)
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 22 (1.099.377) (376.964)
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) (618.133) --
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 922.132 103.959.396
Ödenen Faiz 9-27 (12.887) --
Alınan Faiz 9-27 586.626 --
Vergi Ödemeleri -- (3.742)

Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır.

6