Mapfre Sigorta Anonim Şirketi 31 Aralık 2017 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide ...

84 Pages·2017·1.61 MB·Turkish

by  Suzer, Murat

Mapfre Sigorta Anonim Şirketi

31 Aralık 2017

Tarihinde Sona Eren

Hesap Dönemine Ait

Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve

Bağımsız Denetçi Raporu

İçindekiler
Sayfa
Konsolide olmayan bilanço 1 - 5
Konsolide olmayan gelir tablosu 6 - 7
Konsolide olmayan nakit akış tablosu 8
Konsolide olmayan özsermaye değişim tablosu 9
Konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin dipnotlar 10 - 78
Mapfre Sigorta Anonim Şirketi

31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla
ayrıntılı konsolide olmayan bilanço
(Para birimi - Türk Lirası (TL))

Bağımsız
Bağımsız Denetimden Geçmiş
VARLIKLAR Denetimden Geçmiş (Yeniden Düzenlenmiş)(*)
Dipnot 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016

I- Cari Varlıklar
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 1.415.979.998 1.570.324.952
1- Kasa 2.12 8.552 6.384
2- Alınan Çekler - -
3- Bankalar 2.12 1.247.046.760 1.195.987.950
4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 2.12 - -
5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 168.924.686 374.330.618
6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 - -
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 661.378.854 314.974.769
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 661.378.854 314.974.769
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -
4- Krediler - -
5- Krediler karşılığı (-) - -
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -
7- Şirket Hissesi - -
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 784.842.201 789.597.280
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 760.144.165 786.938.307
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12 (2.748.905) (3.245.592)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 27.385.202 5.845.243
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 61.739 59.322
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 163.346.391 139.962.529
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12 (163.346.391) (139.962.529)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 62.620.345 1.050.158
1- Ortaklardan Alacaklar 12 60.785.342 -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar 173.615 96.933
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 1.661.388 953.225
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
E- Diğer Alacaklar 17.435.277 13.106.897
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -
3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 18.211.267 14.371.825
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) (775.990) (1.264.928)
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 154.416.219 175.498.072
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 47.1 144.258.433 166.342.435
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -
3- Gelir Tahakkukları - -
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 10.157.786 9.155.637
G- Diğer Cari Varlıklar 31.257.070 18.421.919
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 670.783 693.278
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 35 28.780.143 16.375.468
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -
4- İş Avansları 336.288 30.483
5- Personele Verilen Avanslar 1.469.856 1.322.690
6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -
I- Cari Varlıklar Toplamı 3.127.929.964 2.882.974.047
(*) Yeniden düzenleme için Dipnot 2.30’a bakınız.

Sayfa 10 ile 78 arasında yer alan dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
(1)
Mapfre Sigorta Anonim Şirketi

31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla
ayrıntılı konsolide olmayan bilanço
(Para birimi - Türk Lirası (TL))

Bağımsız
Bağımsız Denetimden Geçmiş
VARLIKLAR (devamı) Denetimden Geçmiş (Yeniden Düzenlenmiş)(*)
Dipnot 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016

II- Cari Olmayan Varlıklar
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -
9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar - -
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
C- Diğer Alacaklar 275.196 247.109
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 275.196 247.109
4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -
D- Finansal Varlıklar 9 23.602.699 23.476.613
1- Bağlı Menkul Kıymetler 9 11.193 11.193
2- İştirakler 9 346.975 220.889
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -
4- Bağlı Ortaklıklar 9 23.244.531 23.244.531
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -
9- Diğer Finansal Varlıklar - -
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
E- Maddi Varlıklar 196.137.483 193.771.283
1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 1.277.604 243.036
2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 182.054.369 19.575.808
4- Makine ve Teçhizatlar - -
5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 21.067.066 22.095.049
6- Motorlu Taşıtlar 6 2.196.701 2.944.754
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 4.947.930 4.464.784
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -
9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6, 7 (17.287.676) (22.566.201)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 1.881.489 167.014.053
F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 21.323.038 12.359.271
1- Haklar 8 24.796.373 14.237.080
2- Şerefiye - -
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (8.623.949) (6.691.520)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 5.150.614 4.813.711
G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 952.996 542.403
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -
2- Gelir Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 47.1 952.996 542.403
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 24.554.320 4.316.723
1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -
2- Döviz Hesapları - -
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 24.554.320 4.316.723
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 266.845.732 234.713.402

Varlıklar Toplamı (I + II) 3.394.775.696 3.117.687.449
(*) Yeniden düzenleme için Dipnot 2.30’a bakınız.

Sayfa 10 ile 78 arasında yer alan dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
(2)
Mapfre Sigorta Anonim Şirketi

31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla
ayrıntılı konsolide olmayan bilanço
(Para birimi - Türk Lirası (TL))

Bağımsız
Bağımsız Denetimden Geçmiş
YÜKÜMLÜLÜKLER Denetimden Geçmiş (Yeniden Düzenlenmiş)(*)
Dipnot 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler
A- Finansal Borçlar 20 - -
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -
4- Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri - -
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 277.505.265 259.696.184
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 2.27, 19 148.628.445 129.738.171
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 128.521.048 129.602.470
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19 355.772 355.543
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -
C- İlişkili Taraflara Borçlar 165.102 2.352.367
1- Ortaklara Borçlar 12.2 107.489 82.942
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar 25.314 5.488
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 12 32.299 2.263.937
D- Diğer Borçlar 117.011.593 109.704.190
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 9.985.581 7.191.423
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK' ya Borçlar 25.601.604 45.063.103
3- Diğer Çeşitli Borçlar 47.1 82.886.984 58.310.431
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) (1.462.576) (860.767)
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 1.912.552.740 1.836.294.900
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17.15 962.667.742 1.126.788.615
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 17.15 864.563 132.502
3- Matematik Karşılıklar - Net - -
4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 17.15 929.109.852 694.793.651
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 17.15 19.910.583 14.580.132
6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -
F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 43.612.948 50.695.567
1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 22.645.006 20.463.587
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.872.655 1.417.352
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -
4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 19.095.287 28.814.628
5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 62.502.160 27.199.733
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (62.502.160) (27.199.733)
7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 19.246.706 11.276.677
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23.2 19.246.706 11.276.677
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 55.879.747 41.820.041
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 55.879.747 41.820.041
2- Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.986.442 2.233.237
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -
2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.986.442 2.233.237
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 2.428.960.543 2.314.073.163
(*) Yeniden düzenleme için Dipnot 2.30’a bakınız.

Sayfa 10 ile 78 arasında yer alan dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
(3)
Mapfre Sigorta Anonim Şirketi

31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla
ayrıntılı konsolide olmayan bilanço
(Para birimi - Türk Lirası (TL))

Bağımsız
Bağımsız Denetimden Geçmiş
YÜKÜMLÜLÜKLER (devamı) Denetimden Geçmiş (Yeniden Düzenlenmiş)(*)
Dipnot 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler
A- Finansal Borçlar - -
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -
4- Çıkarılmış Tahviller - -
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -
C- İlişkili Taraflara Borçlar - -
1- Ortaklara Borçlar - -
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar - -
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar - -
1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK' ya Borçlar - -
3- Diğer Çeşitli Borçlar - -
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 55.797.524 43.125.511
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -
3- Matematik Karşılıklar – Net - -
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17.15, 47.1 55.797.524 43.125.511
F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -
3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 10.867.436 9.101.136
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 8.606.544 6.811.091
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 22, 23 2.260.892 2.290.045
H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -
2- Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 5.135.726 4.307.948
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -
2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler 22, 47.5 5.135.726 4.307.948
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 71.800.686 56.534.595
(*) Yeniden düzenleme için Dipnot 2.30’a bakınız.

Sayfa 10 ile 78 arasında yer alan dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
(4)