Hesap Dönemine Ait Mali Tablolar ve Dipnotlar

64 Pages·2017·1.18 MB·Turkish

NEOVA SİGORTA
ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİ
İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLAR VE DİPNOTLAR

NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
VARLIKLAR
Bağımsız Bağımsız
İncelemeden İncelemeden
I- Cari Varlıklar Dipnot Geçmemiş Geçmiş
Cari Dönem Cari Dönem
31 Mart 2017 31 Aralık 2016
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 807.960.379 753.396.756
1- Kasa 14 - -
2- Alınan Çekler - -
3- Bankalar 2.12 525.661.544 521.151.224
4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri -
5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 282.298.835 232.245.532
6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11.1 115.084.206 44.301.283
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 11.1 93.266.681 44.301.283
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11.1 21.817.525 -
4- Krediler - -
5- Krediler Karşılığı - -
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -
7- Şirket Hissesi - -
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 217.773.987 189.068.408
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 205.453.100 181.197.602
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (29.000) (59.367)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı -
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar

6- Rucu ve Sovtaj Alacakları 12.1 12.349.887 7.930.173
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar -
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 11.553.496 10.240.764
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12.1 (11.553.496) (10.240.764)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 42.172 271.263
1- Ortaklardan Alacaklar 42.172 264.614
2- İştiraklerden Alacaklar -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar -
5- Personelden Alacaklar 6.649
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -
E- Diğer Alacaklar 5.232.074 982.868
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 73.557 73.557
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 5.295.470 880.408
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (136.953) 28.903
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 84.253.956 68.352.467
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 47.1 71.653.924 62.539.087
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri -
3- Gelir Tahakkukları -
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 12.600.033 5.813.380
G- Diğer Cari Varlıklar 9.008.342 176.623
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 8.509.446 -
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -
4- İş Avansları 463.196 141.045
5- Personele Verilen Avanslar 35.700 35.578
6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -
I- Cari Varlıklar Toplamı 1.239.355.116 1.056.549.668
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
Bağımsız
Bağımsız
İncelemeden
Denetimden Geçmiş
Geçmemiş
II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot
Cari Dönem Önceki Dönem
31 Mart 2017 31 Aralık 2016
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar - -
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -
C- Diğer Alacaklar - -
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -
3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -
4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -
D- Finansal Varlıklar 220.125 220.125
1- Bağlı Menkul Kıymetler - -
2- İştirakler - -
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -
4- Bağlı Ortaklıklar - -
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -
9- Diğer Finansal Varlıklar 11.1 220.125 220.125
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -
E- Maddi Varlıklar 4.929.627 2.798.028
1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -
2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -
3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -
4- Makine ve Teçhizatlar 6.3 5.257.350 4.121.726
5- Demirbaş ve Tesisatlar 6.3 515.136 515.136
6- Motorlu Taşıtlar 6.3 2.280.366 952.016
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6.3 588.982 588.982
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar -
9- Birikmiş Amortismanlar 6.3 (3.712.207) (3.379.832)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -
F- Maddi Olmayan Varlıklar 1.514.695 1.501.056
1- Haklar 8 7.064.474 6.825.584
2- Şerefiye -
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler -
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri -
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar -
6- Birikmiş İtfalar 8 (5.549.779) (5.324.528)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -
G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 7.245 7.245
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -
2- Gelir Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 7.245 7.245
H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 847.066 618.668
1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -
2- Döviz Hesapları - -
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 847.066 618.668
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 7.518.758 5.145.122
Varlıklar Toplamı (I + II) 1.246.873.875 1.061.694.790
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
YÜKÜMLÜLÜKLER
Bağımsız Bağımsız
İncelemeden İncelemeden
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot Geçmemiş Geçmiş
Cari Dönem Cari Dönem
31 Mart 2017 31 Aralık 2016
A- Finansal Borçlar 20 - -
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -
5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara. Taksit ve Faizleri - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 29.824.651 15.333.706
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 29.678.967 14.977.325
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 145.684 356.381
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -
C-İlişkili Taraflara Borçlar 7.952 -
1- Ortaklara Borçlar 7.436 -
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar 515 -
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar 19 35.886.276 35.801.154
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 9.477.294 8.200.219
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar 19 18.541.880 20.912.161
3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 8.143.456 7.013.538
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (276.354) (324.764)
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 908.421.311 769.242.567
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 2.20.a . 17.15 569.659.361 497.973.468
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 17.15 365.010 19.423
3- Matematik Karşılıklar – Net 29.066 25.620
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 2.20.c. 17.15 333.092.417 271.126.092
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17.16 5.275.458 279.964
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17.15 - -
F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 29.764.653 27.152.712
1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 20.531.607 16.685.851
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 723.600 602.545
3- Vadesi Geçmiş. Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler -
4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler -
5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 28.617.766 20.108.320
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 35 (20.108.320) (10.244.004)
7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 2.327.855 4.949.896
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
3- Maliyet Giderleri Karşılığı 47.1 2.327.855 4.949.896
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 9.598.954 7.800.501
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 9.598.954 7.775.721
2- Gider Tahakkukları - 24.780
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -
2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.015.831.652 860.462.535
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)

Bağımsız Bağımsız
İncelemeden Denetimden
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot Geçmemiş Geçmiş
Cari Dönem Önceki Dönem
31 Mart 2017 31 Aralık 2016
A- Finansal Borçlar - -
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri - -
4- Çıkarılmış Tahviller - -
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -
C- İlişkili Taraflara Borçlar - -
1- Ortaklara Borçlar - -
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar - -
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar - -
1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 5.800.977 5.234.929
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -
2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -
3- Matematik Karşılıklar – Net 17.15 - -
4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -
6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 2.20.e. 17.15 5.800.977 5.234.929
F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -
2- Vadesi Geçmiş. Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -
3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 1.360.767 1.234.852
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 1.360.767 1.234.852
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -
2- Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 845.877 549.542
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -
2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler 22 845.877 549.542
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 8.007.620 7.019.923
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)

ÖZSERMAYE
Bağımsız Bağımsız
İncelemeden İncelemeden
V- Özsermaye Dipnot Geçmemiş Geçmiş
Cari Dönem Cari Dönem
31 Mart 2017 31 Aralık 2016
A- Ödenmiş Sermaye 74.308.776 74.308.776
1- (Nominal) Sermaye 1.1. 2.13. 15.3 84.800.000 84.800.000
2- Ödenmemiş Sermaye (10.491.224) (10.491.224)
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -
5- Tescilli Beklenen Sermaye - -
B- Sermaye Yedekleri - -
1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -
2- Hisse Senedi İptal Karları - -
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -
4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -
5- Diğer Sermaye Yedekleri - -
C- Kar Yedekleri 5.857.917 1.400.475
1- Yasal Yedekler 6.002.434 1.544.992
2- Statü Yedekleri - -
3- Olağanüstü Yedekler - -
4- Özel Fonlar (Yedekler) - -
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi - -
6- Diğer Kar Yedekleri (144.517) (144.517)
D- Geçmiş Yıllar Karları 114.046.239 29.354.835
1- Geçmiş Yıllar Karları 114.046.239 29.354.835
E- Geçmiş Yıllar Zararları - -
1- Geçmiş Yıllar Zararları - -
F- Dönem Net Karı 28.821.669 89.148.842
1- Dönem Net Karı 28.821.669 89.148.842
2- Dönem Net Zararı - -
3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -
V- Özsermaye Toplamı 223.034.602 194.212.932
Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 1.246.873.875 1.061.694.790
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
Bağımsız İncelemeden Bağımsız İncelemeden
Geçmemiş Geçmemiş
I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot
Cari Dönem Önceki Dönem
01/01/2017- 31/03/2017 01/01/2016- 31/03/2016
A- Hayat Dışı Teknik Gelir 243.513.237 128.705.479
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 226.781.277 113.964.874
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 298.470.615 166.424.712
1.1.1- Brüt Yazılan Primler 24 353.283.244 204.192.347
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 24. 10 (36.275.238) (25.966.793)
1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler (-) (18.537.391) (11.800.842)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör
(71.689.338)
Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (53.945.038)
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (90.562.137) (64.865.038)
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 14.117.878 5.101.019
1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) 4.754.921 5.818.981
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı
17. 15 (345.587)
ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 10.249.262
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı 17. 15 (1.315.892) 10.241.003
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 17. 15 970.305 8.259
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 10.773.997 5.441.754
3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 47.5 426.386 101.222
3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 47.5 426.386 101.222
3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - -
4- Tahakkuk eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 47.5 5.877.164 433.567
B- Hayat Dışı Teknik Gider (206.173.935) (115.656.214)
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (157.232.775) (88.526.505)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (95.266.622) (68.453.270)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar 17 (99.617.819) (72.144.682)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 4.351.197 3.691.412
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör
(61.966.153)
Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (20.073.235)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (67.297.840) (22.217.487)
1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10 5.331.687 2.144.252
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı
(4.995.494)
ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) -
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (4.995.494) -
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - -
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve
17. 15 (566.048)
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (338.676)
4- Faaliyet Giderleri 32 (38.493.779) (23.624.552)
5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve
- -
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)
5.1- Matematik Karşılıklar - -
5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - -
6- Diğer Teknik Giderler (-) (4.885.839) (3.166.481)
6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) (4.885.839) (3.166.481)
6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - -
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)
Bağımsız
Bağımsız İncelemeden
İncelemeden
Geçmemiş
Geçmemiş
II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot
Cari Dönem Önceki Dönem
01/01/2017- 31/03/2017 01/01/2016- 31/03/2016
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 37.339.302 13.049.265
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - -
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - -
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 37.339.302 13.049.265
K- Yatırım Gelirleri 13.838.224 6.684.055
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 7.810.001 2.835.816
2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen
- -
Karlar
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 5.641.199 3.722.233
4- Kambiyo Karları 36 387.024 126.005
5- İştiraklerden Gelirler - -
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi
- -
Teşebbüslerden Gelirler
7- Arazi. Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - -
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -
9- Diğer Yatırımlar - -
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -
L- Yatırım Giderleri (12.031.954) (6.026.615)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil - -
2- Yatırımlar Değer Azalışları - -
3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar - -
4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri 26 (10.773.997) (5.441.754)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - -
6- Kambiyo Zararları 26 (700.331) (130.411)
7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 36 (557.626) (454.450)
8- Diğer Yatırım Giderleri - -
M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir
(1.814.457) (3.64.181)
ve Karlar ile Gider ve Zararlar
1- Karşılıklar Hesabı 47.5 (2.067.881) (894.567)
2- Reeskont Hesabı (104.996) (2.486)
3- Özellikli Sigortalar Hesabı - -
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 35 - -
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri 228.331 (1.955.089)
7- Diğer Gelir ve Karlar 244.831 36.702
8- Diğer Gider ve Zararlar 47.1 (114.742) (548.741)
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları - -
N- Dönem Net Karı veya Zararı 28.821.669 9.934.362
1- Dönem Karı ve Zararı 37.331.115 10.342.524
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 47.5 (8.509.446) (408.162)
3- Dönem Net Kar veya Zararı 28.821.669 9.934.362
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -
NEOVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2017 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZ SERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU
(Tüm tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir)

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU
Öz sermaye Yabancı Diğer
İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Net Dönem
Bağımsız İncelemeden Geçmiş Kendi Hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Karı (veya Geçmiş Yıllar
CARİ DÖNEM Sermaye Senetleri Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Zararı) Kar - Zararları Toplam
I - Önceki Dönem Başı Bakiyesi (01/01/2017) 74.308.776 - - - - 1.544.992 - (144.517) - 29.354.839 105.064.090
A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -
B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -
C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve
kayıplar - - - - - - - - - - -
D- Varlıklarda değer artışı / (azalışı) - - - - - - - - - - -
E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -
F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -
G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -
H- Dönem net karı - - - - - - - - 28.821.669 - 28.821.669
I-Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -
J-Transfer - - - - - 4.457.442 - - - 84.691.400 89.148.842
II- Dönem Sonu Bakiyesi (31/03/2017)
(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 74.308.776 - - - - 6.002.434 - (144.517) 28.821.669 114.046.239 223.034.601

Öz sermaye Yabancı Diğer
İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Net Dönem Geçmiş Yıllar
Bağımsız İncelemeden Geçmiş Kendi Hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Karı (veya Kar –
ÖNCEKİ DÖNEM Sermaye Senetleri Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Zararı) Zararları Toplam
I - Önceki Dönem Başı Bakiyesi (01/01/2016) 70.800.000 926.248 - 200.633 12.344.622 17.628.961 101.900.464
A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -
B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -
C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve
kayıplar - - - - - - - - - - -
D- Varlıklarda değer artışı / (azalışı) - - - - - - - - - - -
E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -
F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -
G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -
H- Dönem net zararı - - - - - - - - 9.934.362 - 9.934.362
I-Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -
J-Transfer - - - - - - - - - - -
II- Dönem Sonu Bakiyesi (31/03/2016)
(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 70.800.000 - - - - 926.248 - 200.633 22.278.984 17.628.957 111.834.826