guide fiscal 2017

124 Pages·2017·19.81 MB·French

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Finances d’unefamille Immobilier Sakés :
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Décès, invalidité : optez
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EN 2017, VOTEZ POUR UNE ÉPARGNE
LIBRE ET INDÉPENDANTE
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4400 AANNSS DDEE CCOOMMBBAATTSS
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RDFUOÉ FNOSNDUDSSL GCTARRAÉANÉTT IE E2NN 0 E1U19R7O66S
www.afer.asso.fr @afer_asso NEELdnTeeEcs so HT upprOee sr DrgfRfoéoSrErrémm s P aFaaRnunR ccÉ3ee1ALss/ È1 fpI2uVSa/t2Esu 0sMrD1ée6esE Es:. N4 n2GTe m SpEil rliSéaSrjOudTgsC IedIOn’Aetu UNrpoXass.
Document publicitaire, non contractuel, édité en janvier 2017 par le GIE Afer.
Groupement d’Intérêt Économique régi par les articles L. 251-1 à L. 251-23 du Code de commerce - 325 590 925 RCS Paris constitué entre l’Association Afer et les sociétés d’assurance Aviva Vie
et Aviva Épargne Retraite - 36 rue de Châteaudun - 75441 Paris Cedex 09.
Association Française d’Épargne et de Retraite - Association régie par la loi du 1er juillet 1901 - 36, rue de Châteaudun - 75009 Paris.
Aviva Vie - Société Anonyme d’assurance vie et de capitalisation au capital de 1 205 528 532,67 euros - Entreprise régie par le Code des assurances - Siège social : 70 avenue de l’Europe -
92270 Bois-Colombes - 732 020 805 R.C.S. Nanterre.
Aviva Épargne Retraite - Société Anonyme au capital de 553 879 451 euros - Entreprise régie par le Code des assurances - Siège social : 70 avenue de l’Europe - 92279 Bois-Colombes - 378 741 722 R.C.S.
Nanterre.
N° 419 FÉVRIER 2017
ÉDITO///////////////////////////////////
Rien à déclarer?
p.20
MIEUX VIVRE
////////////////////////////////////////////
«Selon que vous serez puissant ou misérable, les
Photovoltaïque:
jugements de cour vous rendront blanc ou noir.»Une
autoconsommez
fois encore, hélas! la morale de cette fable de Jean
sans vous r uiner!
de la Fontaine nous est revenue comme un boome-
rang en plein visage. Un boomerang de 250millions Produire sa propre électricité pour couvrir
d’euros, puisque c’est la somme requise à titre une partie de ses besoins plutôt que de
la vendre à EDF? C’est possible pour un
d’amende par la procureure Monica d’Onofrio dans
coût abordable. p.20
le procès des héritiers Wildenstein.
L’ art du saké
Une affaire emblématique,
car il s’agit d’une fraude Oubliez le tord-boyaux servi dans les restaurants chinois! Le vrai saké est un alcool
fiscale organisée «depuis délicat et raffiné. Laissez-vous surprendre avec notre sélection. p.24
au moins trois générations»,
Vieilles marques, nouveaux produits: retour gagnant?
selon le tribunal correc-
Alpine, Kodak, Nokia... Ces gloires d’autrefois reviennent dans la lumière avec
tionnel de Paris. Lequel a
des offres remises au goût du jour. Notra avis sur 7 come-back emblématiques. p.26
pourtant rendu un juge-
ment de relaxe au début du Les blogs de voyages au banc d’essai
mois de janvier dernier.
Destinations, bons plans, infos pratiques... Les blogs de voyages sont de plus en plus
Pour se justifier, il lui a consultés par les globe-trotters. Notre comparatif. p.31
d’ailleurs fallu pas moins
GILLES PETIT,
de 85 pages, dont certaines
rédacteur en chef
très techniques. Conscients
p.34 Votre Argent
que leur décision était
////////////
«susceptible de heurter le sens commun et d’être
incomprise du peuple français au nom de qui la justice Revenir aux fondamentaux
est rendue»,les juges ont notamment souligné les
de l’épargne
deux failles ayant permis aux prévenus de passer
Les Finances d’une famille. Jean-Philippe a
entre les mailles du filet. D’une part, l’inexistence
suivi un peu trop à la lettre le principe de
au moment des faits incriminés du mécanisme juri-
diversification pour son épargne. A 36 ans,
dique du trust dans le droit français. Il permet de il doit acheter sa résidence principale et
remettre son patrimoine entre les mains d’un tiers renforcer ses assurances vie.p.34
gérant. D’autre part, la difficulté d’obtenir des infor-
mations auprès des paradis fiscaux. Guernesey, Bien gérer ses comptes avec les agrégateurs
les Bermudes et les Bahamas, pour ne pas les citer.
Fini les additions interminables et les piles de reçus: avec les agrégateurs,
Petite consolation pour le contribuable français, reprenez la main sur votre budget… depuis votre smartphone. p.39
une action est en cours au civil, dont le fisc espère
Sicav : 5 stratégies pour réveiller votre PEA
récupérer 500 millions d’euros. En attendant cette
nouvelle décision de justice, nous, pauvres rede- Enveloppe fiscale idéale pour investir sur les sociétés européennes, le plan
vables, continuerons à remplir notre déclaration d’épargne en actions a aussi bien d’autres atouts. Notre choix de fonds. p.42
de revenus. Mais puisqu’il n’y a aucune raison de
Immobilier: ces start-up qui vous facilitent la vie
payer plus d’impôts que nécessaire, je vous invite
Le marché de la pierre n’échappe pas à l’émergence de nouveaux acteurs
à lire avec attention notre Guide fiscalpour y décou-
numériques. Zoom sur six services en ligne innovants. p.47
vrir les meilleures astuces et déclarer au mieux
de vos intérêts. En souhaitant, pourquoi pas, une Décès, invalidité : optez pour la bonne assurance
her5 / Istock grande réforme fiscale après les élections. Laddiesaspp actoréiuetipsos np deourumr svoe ntt’rtareor irnnitvv eàan lvitdo pistaé ps. r pqo.uc5h’a0eusx d aeu ftareirse. fSaecuel feisn adnecsi ègraermanetniet sà votre
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MIEUX VIVRE VOTRE ARGENT/ NUMÉRO 419 / FÉVRIER 2017 5
SOMMAIRE N° 419 FÉVRIER 2017
●
FISCALITÉ
L’âge moyen des héritiers est de 50 ans. Un rapport
préconise de faciliter les donations aux plus jeunes. p.14
p.55
VOS ACTIONS& VOS SICAV///////
LA TENDANCE
Gare à l’excès d’optimisme. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p.55
IMMOBILIER
Les charges s’alourdissent pour les copropriétaires. p.17
LE PALMARÈS SICAV
Un bon début d’année. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p.56
p.8
NOUVEAU ET UTILE//////////////////////////////////////////////
VOS ACTIONS
Assurance vie : rendementsen baisse! . . . . . . . . . . . . .p.8 LA VALEUR DU MOIS
Retraite: ce que 2017 réserve Le produit Altran. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p.57
du mois
aux cotisants et pensionnés . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.10
Vent favorable pour les résultats du CAC 40 . . . . .p.11 AAssurance de prêt LE SUIVI DE NOS VALEURS
April p.14 DU MOIS
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Attention à ne pas payer des services gratuits! .p.12 Face à la volatilité,
l’agilité s’impose . . . . . . . . . . . .p.58
Immobilier: un permis de louer
peut être exigé . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.13 VOS SICAV
Vers une réforme de la transmission? . . . . . . . . . . . .p.14 LE PORTEFEUILLE DYNAMIQUE
En ordre de marche pour 2017. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p.61
Davantage d’impôt pour
les résidences secondaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.15
High-tech: les Français récompensés . . . . . . . . . . . . .p.16
p.63
De nouvelles obligations pour VOS DROITS /////////////////////////////
les copropriétaires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.17
Prochaine
COMPRENDRE
Quoi de neuf sur VotreArgent.fr? . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.18 enp karioustqioune : Les responsabilités en cas d’accident de ski . . . . . . .p.63
le 24 février
JURISPRUDENCE
DÉBATS ET IDÉES Pro2c0h1a7ine L’empiètement de la voirie
parution sur un terrain privé doit être indemnisé . . . . . . . . . . . . .p.65
Votre confiance vaut de l’or
en kiosque:
Une chronique de Gilles Petit. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p.19 le XX mois CAS PRATIQUES
Photos couve2rt0u1re2: On vient de vous voler votre chéquier,
Hocus-focus / Getty à moins que vous ne l’ayez perdu . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.66
Images
QUESTIONS/RÉPONSES
LNCroAésd pMitr, éBÉvoiTsuiÉrosnOes, lpDiqouEuird VliteéO msT, oRis Eà vAenRirG :ENT Douu cdoraosits deer pcarènsc adn’uenre, c haacbairtdaetiro n . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .p.68 mOktopus / Istock
UUnno ee rnprc,o aiprmto sFirmtaionnco edb 'Aaibblooinnennreemm. .ee .nn .tt s .à .e Ps. ot. i dn. ét. pd. eo. sv. éu. es. ue. rs. tl.’ ed. né. ps. eo.m s.é .be .l e s. ud. re. us. n.a e.b o.d n.if n.f ué. ss.i .o. np p.a1rt2iel2le d’abonnés. Un encart Société françaiseI mdeps rmimonén asieusr edsut d péapopsiée rs uisr sl’eun dseem fbolreê dtess gaéborénneéss .d urablement garo / Phanie, Altran, Tea
6 MIEUX VIVRE VOTRE ARGENT/ NUMÉRO 419 / FÉVRIER 2017

NOUVEAU ET UTILE
Les taux des
fonds en euros
connnaissent
tous un reflux,
parfois
ASSURANCE VIE significatif.
Rendements : ça baisse !
Effrayés par le contexte de marché et tannés par le régulateur, les assureurs
(Monceau Assurances). Alors
baissent les taux 2016 de leurs fonds en euros. Cela annonce un changement
que la mutuelle avait servi l’un
durable pour le produit d’épargne préféré des Français.
des meilleurs gains l’an dernier
sur son contrat Dynavie (3,27%),
Ce n’est pas vraiment une sur- une baisse de 0,60 point de pour- de Frontière Efficiente, soit elle rentre dans le rang avec un
prise et pourtant les premières centage. Autre recul significatif: -0,70point par rapport à son taux taux 2016moins éblouissant, de
annonces sur les taux 2016 (ser- Apicil Assurances, qui offre par 2015. A noter aussi le sévère dé- 2,50 %. Enfin, citons la MIF,
vis en 2017) ont douché les der- exemple 2,20% aux détenteurs crochage de Capma & Capmi grande gagnante de nos Grands
niers espoirs que pouvaient nour- prix de l’assurance vie depuis plu-
rir les détenteurs d’assurance Le Gaipare montre les griffes sieurs années, qui a pris, elle
vie. Comme prévu, les fonds en aussi, le tournant de la baisse.
euros distribueront moins de Nom de contrat (assureur) Taux 2016 (1) Evolution Fini les 3,30% de 2015, le taux
gains cette année que la précé- Gaipare Sélectissimo (Allianz Vie) 2,90 % - 0,25 2016 est tombé à 2,60% pour les
dente. Deux raisons à cela. Tout Epargne Retraite 2 (Allianz Vie) 2,80 % - 0,22 divers Compte Epargne de la mu-
d’abord, la baisse de rendement Helios Sélection (Le Conservateur) 2,75 % - 0,35 tuelle. Elle se fait devancer par
des actifs gérés par les assureurs, le contrat Afer, à 2,65%.
Contrat multisupport Afer (Aviva) 2,65 % - 0,40
du fait de la chute des taux d’in- De nombreux taux sont encore
Compte Epargne Libre Avenir (MIF) 2,60 % - 0,70
térêt offerts par les titres obliga- attendus, mais trois compagnies
Multéo (GMF Vie) 2,50 % - 0,30
taires qui composent l’essentiel sortent du lot avec des reculs
Dynavie (Capma & Capmi) 2,50 % - 0,77
des investissements. Ensuite, très modérés et donc des rende-
Entraid’Epargne Carac (Carac) 2,45 % - 0,55
les assureurs ont pour la plupart ments bien supérieurs à la
fait le choix – soit de leur propre RES Multisupport (MACSF) 2,40 %(2) - 0,45 moyenne. Il s’agit du Conserva- EA
R
chef soit sous la pression de la Winalto (Maaf) 2,35 % - 0,40 teur, qui offre encore 2,75 % sur E /
R
Banque de France – de privilé- Assur. Vie Responsable et Solidaire (Maif) 2,30 % - 0,45 Helios Sélection, d’Asac-Fapès, AU
F
gier leurs réserves. Ainsi, ils se Generali Epargne (Generali Vie) 2,25 %(3) - 0,50 à 2,80% sur Epargne retraite 2 ulien
vcleaoscn hpsretoistc umheaaniignt reuesns a esn ucnraé lgeenss oemtntae cr caphso éduser. FBMraMotinArte iMètrruaeli ttEiesf ufMicpuipelotnirCtteos m((GMprMoteuA p()Se M A A p vi c i e i l )B T P ) 2 , 0 1 22à,,02 250, 5%%1 % (4 ) --- 000,,,375402 eset mdeb lGe adiep asrees, aàs s2u,A9ru0arén%lci ees Fusa rvr idle’ee.a n■u- URE , Apicil J
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Vivépargne II (AG2R La Mondiale) 1,86ou 2,10 %(5) - 0,42 n F
Cviaar stea sfi rlieablea Mttuuetsa.vCie’,e qstu lia a M laanccifé, Actiplus (Mutavie) 1,80 % - 0,60 R , Julie
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8 MIEUX VIVRE VOTRE ARGENT/ NUMÉRO 419 / FÉVRIER 2017

NOUVEAUET UTILE
RETRAITE
Ce que 2017 réserve
aux cotisants et pensionnés
L’année sera marquée par l’ap- appliquer en 2017 une revalori-
plication, étalée dans le temps, sation de 0,5 point de leur coti-
des précédentes réformes des sation au régime de Retraite com-
retraites, ce qui se traduit notam- plémentaire obligatoire (RCO).
ment par une augmentation des
cotisations pour l’ensemble des Les bons aspects. Mais toutes les
actifs. Pour les salariés, elles se nouvelles ne sont pas mauvaises.
renchérissent de 0,05 point. La Car le Gouvernement a fait un
part patronale de cette cotisation geste envers les retraités mo-
grimpe d’autant. La perte de sa- destes. Le budget 2017 de la
laire net mensuel qui en découle Sécurité sociale a, en effet, allégé
pour une rémunération brute de les prélèvements sociaux pour
2500euros se monte à 1,25euro. certains retraités. Ils sont plus Les charges sociales sur les pensions les plus modestes seront allégées.
En revanche, les cotisations de nombreux à bénéficier désor-
retraite complémentaire Agirc mais de l’exonération de CSG, Selon les estimations du Gou- an pour ceux qui passeront au
et Arrco n’ont, de leur côté, pas ou du taux réduit de 3,8% (au vernement, 550 000 foyers ver- taux réduit de CSG.
évolué au 1erjanvier. lieu de 6,6%) grâce à un relève- ront leurs pensions augmenter. Enfin, 2017 devrait être un bon
Les fonctionnaires subissent, ment du seuil de revenu fiscal En moyenne, de 552euros par cru en termes d’information re-
eux, une hausse de 0,35 point de de référence en dessous duquel an pour ceux qui profiteront de traite. Le site Info-retraite.fr, qui
leur cotisation retraite. La perte ces avantages se déclenchent. l’exonération et de 461euros par regroupe tous les régimes, doit
de traitement net induite s’élève notamment mettre en ligne en
à 8,75 euros pour une rému- février un nouveau simulateur
Qui peut prendre sa retraite en 2017 ?
nération brute, hors primes, de de pensions. Celui-ci aura accès,
2 500euros. Les commerçants tous régimes confondus, aux
Tous les assurés nés avant le 2décembre 1955 pourront, s’ils
et artisans, affiliés au RSI (Ré- données réelles de votre dossier.
le souhaitent, prendre leur retraite avant la fin de l’année 2017.
gime social des indépendants), Utilisable à tout âge, il devrait
Mais pas forcément à taux plein, selon le nombre de trimestres
connaissent pour leur part une permettre, annonce-t-on, d’obte-
cotisés. Rappelons que l’âge minimal est de 62 ans pour les
hausse de 0,1 point de leur coti- nir des estimations à partir d’un
générations 1955 et suivantes. Si vous êtes né le 2décembre 1955
sation déplafonnée de retraite large spectre d’hypothèses de
ou après, vous ne pourrez, sauf cas particuliers, prendre votre
de base, celle qui porte sur la to- poursuite de carrière. Un outil
retraite cette année que si vous répondez aux conditions de départ
talité de leur revenu. Enfin, les anticipé, par exemple, si vous avez commencé à travailler tôt. très attendu ! ■
exploitants agricoles se voient Aurélie Blondel
LIQUIDITÉS
L’avenir du livret A s’annonce morose
La nouvelle règle de calcul du taux actuel. Aujourd’hui, non seu- titive par rapport aux nouveaux
taux du livret A (voir Mieux Vivre lement le niveau d’inflation doit plans d’épargne logement (0,85%
Votre Argent, n°417, p.18) entre être calculé en moyenne sur six net de prélèvements sociaux) et
en application.Comme prévu, mois mais, en outre, la majoration dont l’écart avec le fonds en euros EA
R
elle est défavorable aux épar- de 0,25 point disparaît. de l’assurance vie se resserre. R /
E
lagé négatèanrbteslmi pl’euaniustgq àmu leea n lh’itnaafutliasostnieo d.n eL rs’Ie nppsraiexret, Renépgiat dgeé s àix m maoiins.t Menaiirs lBee tracuy xs ’eesnt Pdoneostu tmret aêsnmutr,e ul apn uc aoisnlél.e Ldcetaesn esés pltea turrgrè nsli avmnreotst- Pascal SITTL
hors tabac, sur douze mois glis- vigueur au 1erfévrier. Au moins en octobre et novembre. Pas sûr ges,
sant, à 0,60 % à la fin de dé- pour les six prochains mois, le que le maintien du taux change ma
cembre. Avant, c’est ce niveau livret aux 257milliards d’euros le comportement des Français Getty I
lAev teacu lxa dnuo ulivverellte A r èagulrea dite b caaislcsuél., qamuua iqj oauuraérra dti tde p e0r p,é2ov5ia nlputo l, iesn opt iletu t0s ,a 7pr5rroo%cn,h dleei dusun’epené rcréoimeuurusrne cé oàrn alt’siienornflv a(etli ésogonèn,r ceaomttmreapnitét)-: qleuui ré cpoarmgpnteen tc odue rpaAlnuustr é!e ln i e p F la u r s d e s ua ■ur Westend61 /
10 MIEUX VIVRE VOTRE ARGENT/ NUMÉRO 419 / FÉVRIER 2017