Table Of Content

35325 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ ΤΗΣ ΕΛΛΗΝΙΚΗΣ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑΣ ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ Αρ. Φύλλου 2934 31 Δεκεμβρίου 2015 ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ 2. Λοιποί φορείς της Γενικής Κυβέρνησης, πλην ΟΤΑ: περιλαμβάνονται τα νομικά πρόσωπα δημοσίου δικαίου (ΝΠΔΔ), τα νομικά πρόσωπα ιδιωτικού δικαίου (ΝΠΙΔ) και Αριθμ. 2/82445/ΔΠΓΚ οι Ανεξάρτητες Αρχές που έχουν νομική προσωπικότη− Στοχοθεσία − Πρόγραμμα εκτέλεσης προϋπολογισμού − τα, εφόσον οι ανωτέρω φορείς περιλαμβάνονται στο Παρακολούθηση εκτέλεσης. Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης, και ο υποτομέας Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΥΠΟΥΡΓΟΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ των Οργανισμών Κοινωνικής Ασφάλισης − ΟΚΑ (Ασφαλι− στικά Ταμεία, Οργανισμοί Απασχόλησης και Οργανισμοί Έχοντας υπόψη: Παροχής Υπηρεσιών Υγείας), κατά τους ορισμούς του 1. Τις διατάξεις των άρθρων 70, 147, 155Α, 157,172, 173, άρθρου 14 του Ν. 4270/2014. 175, 175Α του Ν.4270/2014 «Αρχές δημοσιονομικής διαχεί− 3. Φορείς του Κοινωνικού Προϋπολογισμού: τα Ασφα− ρισης και εποπτείας (ενσωμάτωση της Οδηγίας 2011/85/ λιστικά Ταμεία, ο ΟΑΕΔ, ο ΕΟΠΥΥ, τα Νοσοκομεία Φο− ΕΕ) − δημόσιο λογιστικό και άλλες διατάξεις» (Α΄ 143). ρείς της Γενικής Κυβέρνησης (νοσοκομεία ΕΣΥ, Αρεταί− 2. Τις διατάξεις του Ν.3429/2005 «Δημόσιες Επιχειρή− ειο Νοσοκομείο, Αιγινήτειο Νοσοκομείο, Νοσηλευτικό σεις και Οργανισμοί» (Α΄ 314). Ίδρυμα Μετοχικού Ταμείου Στρατού − ΝΙΜΤΣ, Γενικό 3. Το Π.δ. 113/2010 «Ανάληψη υποχρεώσεων από τους Νοσοκομείο Θεσσαλονίκης Παπαγεωργίου) και οι Υγειο− Διατάκτες» (Α΄ 194). νομικές Περιφέρειες (ΥΠΕ) − Πρωτοβάθμιο Εθνικό Δίκτυο 4. Το Π.δ. 73/2015 «Διορισμός Αντιπροέδρου της Κυ− Υγείας (ΠΕΔΥ). βέρνησης, Υπουργών, Αναπληρωτών Υπουργών και Υφυ− 4. Όριο προϋπολογισμού: το όριο προϋπολογισμού πουργών» (Α΄ 116). άνω του οποίου υποχρεωτικά συνάπτονται μνημόνια 5. Την αριθ. Υ29/8.10.2015 απόφαση του Πρωθυπουργού συνεργασίας μεταξύ του φορέα και του εποπτεύοντος «Ανάθεση αρμοδιοτήτων στον Αναπληρωτή Υπουργό Υπουργείου και διαβιβάζονται τα σχετικά προγράμματα Οικονομικών Γεώργιο Χουλιαράκη» (Β΄ 2168). εκτέλεσης των προϋπολογισμών στο ΓΛΚ, σύμφωνα με 6. Την αριθ. 2/72624/0020/1.11.2010 απόφαση του Υπουρ− το άρθρο 147 του Ν. 4270/2014. Το όριο προϋπολογισμού γού Οικονομικών, περί κατανομής των πιστώσεων από υπολογίζεται: τον αρμόδιο διατάκτη (Β΄ 1790). α) για τα ΝΠΔΔ: είτε στο ύψος των συνολικών εσόδων, είτε στο ύψος των συνολικών εξόδων του προϋπολογι− 7. Την ανάγκη εξασφάλισης της χρηστής δημοσιονο− σμού του φορέα, συμπεριλαμβανομένων των χρηματο− μικής διαχείρισης και της παρακολούθησης της εκτέ− οικονομικών εσόδων ή εξόδων, λεσης των προϋπολογισμών των φορέων της Γενικής β) για τα ΝΠΙΔ, συμπεριλαμβανομένων εκείνων του Κυβέρνησης, καθώς και των εκτός Γενικής Κυβέρνησης Κεφαλαίου Α΄ του Ν.3429, και τις Δημόσιες Επιχειρήσεις φορέων του Κεφαλαίου Α΄ του Ν. 3429/2005. και Οργανισμούς (ΔΕΚΟ): είτε στο ύψος των εσόδων, 8. Το γεγονός ότι από την παρούσα απόφαση δεν είτε στο ύψος των εξόδων του προϋπολογισμού του προκαλείται δαπάνη σε βάρος του Κρατικού Προϋπο− φορέα, σύμφωνα με τον πίνακα 7 του Παραρτήματος. λογισμού, αποφασίζουμε: 5. Μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης προϋπολογισμού: Α. Ορισμοί περιλαμβάνει τους μηνιαίους στόχους για την εκτέλε− Για τους σκοπούς της παρούσας απόφασης, δίνονται ση του προϋπολογισμού των φορέων και καταρτίζεται οι κάτωθι ορισμοί: σύμφωνα με τους πίνακες του Παραρτήματος. 1. Φορείς Κεντρικής Διοίκησης: περιλαμβάνονται η 6. Τριμηνιαίοι δημοσιονομικοί στόχοι: Προεδρία της Δημοκρατίας, τα Υπουργεία, οι Αποκε− α) Για τους φορείς της Κεντρικής Διοίκησης: τα τρι− ντρωμένες Διοικήσεις και οι Ανεξάρτητες Αρχές που μηνιαία ανώτατα όρια δαπανών και η μεταβολή των δεν έχουν νομική προσωπικότητα, καθώς και η Βουλή απλήρωτων υποχρεώσεων προς τρίτους (φορείς εκτός των Ελλήνων, σύμφωνα με τον Κανονισμό της, ως προς Γενικής Κυβέρνησης) κάθε φορέα, σε σχέση με την 31η τον προϋπολογισμό εξόδων και τον απολογισμό−ισολο− Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους, όπως αυτά έχουν γισμό της, για λόγους στατιστικής ταξινόμησης, κατά περιληφθεί στο μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης του προ− τον ορισμό του άρθρου 14 του Ν. 4270/2014. ϋπολογισμού τους. 35326 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) β) Για τα νομικά πρόσωπα: το δημοσιονομικό αποτέ− β) Για τα ΝΠΔΔ: αρνητική απόκλιση από τους στόχους λεσμα του τριμήνου, όπως προκύπτει από τα στοιχεία δημοσιονομικού αποτελέσματος (χαμηλότερο δημοσιο− έχουν περιληφθεί στο μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης νομικό αποτέλεσμα έναντι του στόχου), λαμβανομένης του προϋπολογισμού τους. Οι στόχοι παρακολουθούνται υπόψη και της μεταβολής των απλήρωτων υποχρεώσε− σε σωρευτική βάση ανά τρίμηνο. ων προς τρίτους (φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης). 7. Ετήσιος δημοσιονομικός στόχος: το σωρευτικό γ) Για τα ΝΠΙΔ, συμπεριλαμβανομένων εκείνων του Κε− άθροισμα των τριμηνιαίων δημοσιονομικών στόχων δι− φαλαίου Α΄ του Ν.3429, και τις ΔΕΚΟ: αρνητική απόκλιση αμορφώνει τον ετήσιο δημοσιονομικό στόχο. από τους στόχους δημοσιονομικού αποτελέσματος. 8. Έσοδα, Έξοδα, Δημοσιονομικό Αποτέλεσμα: 10. Οριστικό ισοζύγιο εκτέλεσης ετήσιου προϋπολογι− Τα ταμειακά διαθέσιμα δεν αποτελούν στοιχείο εσό− σμού: τα δημοσιονομικά στοιχεία εκτέλεσης δων του προϋπολογισμού των νομικών προσώπων ιδι− προϋπολογισμού του τελευταίου τριμήνου του έτους, ωτικού και δημοσίου δικαίου. σε σωρευτική βάση. Για το σκοπό του υπολογισμού των δημοσιονομικών Β. Φορείς Κεντρικής Διοίκησης στόχων και του δημοσιονομικού αποτελέσματος, για (άρθρα 70 και 172 του Ν. 4270/2014) τους όρους έσοδα και έξοδα ισχύουν τα κάτωθι: 1. Με ευθύνη των προϊσταμένων των Γενικών Διευ− α) Για τα ΝΠΔΔ: θύνσεων Οικονομικών Υπηρεσιών (ΓΔΟΥ) οι φορείς Έσοδα είναι αυτά τα οποία εισπράττονται στη διάρ− της Κεντρικής Διοίκησης καταρτίζουν μηνιαίο πρό− κεια του οικονομικού έτους στο οποίο αναφέρεται ο γραμμα εκτέλεσης του Τακτικού Προϋπολογισμού και προϋπολογισμός, ανεξάρτητα από τη χρονική περίοδο του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων. Τα μηνιαία από την οποία προέρχονται, αφαιρουμένων των χρη− προγράμματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού τους ματοοικονομικών εσόδων. αποστέλλονται στη Διεύθυνση Προϋπολογισμού Γενι− Έξοδα είναι οι πληρωμές που πραγματοποιούνται κής Κυβέρνησης (ΔΠΓΚ) του Γενικού Λογιστηρίου του κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους στο οποίο ανα− Κράτους (ΓΛΚ) μέχρι την 31η Δεκεμβρίου κάθε έτους φέρεται ο προϋπολογισμός, ανεξάρτητα από τον χρόνο για τον προϋπολογισμό του επόμενου έτους. που έχει δημιουργηθεί η σχετική υποχρέωση, αφαιρου− 2. Στη βάση του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσης μένων των χρηματοοικονομικών εξόδων. Οι απλήρωτες προϋπολογισμού τίθενται τριμηνιαίοι στόχοι, ανά ειδικό υποχρεώσεις του προηγούμενου έτους ενσωματώνονται φορέα και συγκεντρωτικά ανά φορέα. Τα μηνιαία προ− στις προβλέψεις των εξόδων του προϋπολογισμού. γράμματα εκτέλεσης και οι τριμηνιαίοι στόχοι πρέπει Δημοσιονομικό Αποτέλεσμα: Η διαφορά των εσόδων να είναι συνεπείς με τον ψηφισθέντα προϋπολογισμό, και των εξόδων, σύμφωνα με τους ανωτέρω ορισμούς, καθώς και με τα οριζόμενα στο άρθρο 73 και στις απο− συμπεριλαμβανομένης και της εξέλιξης των απλήρω− φάσεις που εκδίδονται κατ’ εξουσιοδότηση του άρθρου των υποχρεώσεων προς τρίτους (φορείς εκτός Γενι− 72 του Ν. 4270/2014. κής Κυβέρνησης), σε σχέση με την 31η Δεκεμβρίου του 3. Μέχρι την 15η Ιανουαρίου κάθε έτους συνάπτονται προηγούμενου έτους. μνημόνια συνεργασίας, το ελάχιστο περιεχόμενο των β) Για τα ΝΠΙΔ, συμπεριλαμβανομένων εκείνων του οποίων ορίζεται στο άρθρο 70 του Ν. 4270/2014, συ− Κεφαλαίου Α΄ του Ν. 3429, και τις ΔΕΚΟ: μπεριλαμβανομένων και των συμφωνημένων με το ΓΛΚ Έσοδα είναι αυτά τα οποία λογιστικοποιούνται στη τριμηνιαίων στόχων. διάρκεια του οικονομικού έτους στο οποίο αναφέρεται 4. Οι τριμηνιαίοι στόχοι του φορέα δεν τροποποιού− ο προϋπολογισμός, ανεξάρτητα από τη χρονική περίοδο νται παρά μόνο στην περίπτωση που διαφοροποιηθούν κατά την οποία θα εισπραχθούν, μη συμπεριλαμβανομέ− τα ανώτατα όρια δαπανών του φορέα στο πλαίσιο Συ− νων των χρηματοοικονομικών στοιχείων (εισροών) του μπληρωματικού Προϋπολογισμού ή επικαιροποίησης του πίνακα 7 του Παραρτήματος. τρέχοντος Μεσοπρόθεσμου Πλαισίου Δημοσιονομικής Έξοδα είναι αυτά που λογιστικοποιούνται κατά τη Στρατηγικής (ΜΠΔΣ). διάρκεια του οικονομικού έτους στο οποίο αναφέρεται 5. Τα τριμηνιαία στοιχεία για την εξέλιξη του προϋ− ο προϋπολογισμός, ανεξάρτητα από τον χρόνο εξό− πολογισμού του φορέα (ανά ειδικό φορέα και συγκε− φλησης τους, μη συμπεριλαμβανομένων των χρημα− ντρωτικά), συμπεριλαμβανομένης και της μεταβολής τοοικονομικών στοιχείων (εκροών) του πίνακα 7 του των απλήρωτων υποχρεώσεων σε σχέση με την 31η Δε− Παραρτήματος. κεμβρίου του προηγούμενου έτους, αποστέλλονται στη Δημοσιονομικό Αποτέλεσμα: Η διαφορά εσόδων και ΔΠΓΚ, με ευθύνη του προϊσταμένου της ΓΔΟΥ, μέχρι τις εξόδων (ισοζύγιο), σύμφωνα με τους ανωτέρω ορισμούς. 20 του επόμενου μήνα από τη λήξη του κάθε τριμήνου. Οι απλήρωτες υποχρεώσεις του προηγούμενου έτους, 6. Η απόκλιση από τους τριμηνιαίους στόχους προσ− δεδομένου ότι έχουν λογιστικοποιηθεί στο οικονομικό διορίζεται συγκεντρωτικά σε επίπεδο φορέα και αξιο− έτος που αναφέρονται, δεν περιλαμβάνονται στις δα− λογείται από τη ΔΠΓΚ. Ο προϊστάμενος της ΓΔΟΥ του πάνες του προϋπολογισμού του νομικού προσώπου του φορέα παρακολουθεί τη μηνιαία εκτέλεση του προϋ− επόμενου έτους. πολογισμού του φορέα του και στην περίπτωση που 9. Αρνητική απόκλιση από τους δημοσιονομικούς στό− διαφαίνονται πιθανές αποκλίσεις από τους τριμηνιαί− χους: ους και ετήσιους στόχους ενεργοποιεί τις διορθωτι− α) Για τους φορείς της Κεντρικής Διοίκησης: η υπέρ− κές παρεμβάσεις που έχουν περιληφθεί στο μνημόνιο βαση των ανώτατων στόχων δαπανών, λαμβανομένης συνεργασίας. υπόψη και της μεταβολής των απλήρωτων υποχρεώσε− 7. Σε περίπτωση αρνητικής απόκλισης άνω του 10% ων προς τρίτους (φορείς εκτός Γενικής Κυβέρνησης), από τους τριμηνιαίους στόχους ο προϊστάμενος της όπως αυτά έχουν περιληφθεί στο μηνιαίο πρόγραμμα ΓΔΟΥ συντάσσει έκθεση αιτιολόγησης της απόκλισης εκτέλεσης του προϋπολογισμού τους. αυτής, στην οποία αναλύονται οι παρεμβάσεις που ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) 35327 έχουν υλοποιηθεί για τη διόρθωση της απόκλισης και να συμπεριλαμβάνονται τόσο παρεμβάσεις αύξησης την αποστέλλει στη ΔΠΓΚ, εντός είκοσι (20) ημερών εσόδων, όσο και μείωσης δαπανών, όπως η αναστολή από τη λήξη του κάθε τριμήνου. οποιασδήποτε ενέργειας αφορά σε πραγματοποίηση 8. Σε περίπτωση απόκλισης άνω του 10% από τους δαπανών ελαστικού χαρακτήρα (ενδεικτικά δαπανών τριμηνιαίους στόχους και εφόσον δεν έχουν υλοποιηθεί υπερωριών, μετακινήσεων, προμηθειών). οι προβλεπόμενες διορθωτικές παρεμβάσεις, εφαρμό− 4. Οι μηνιαίοι και οι τριμηνιαίοι στόχοι για την εκτέ− ζονται οι διατάξεις του άρθρου 172 του Ν. 4270/2014. λεση του προϋπολογισμού των φορέων διαβιβάζονται Εξαιρούνται τυχόν αποκλίσεις που οφείλονται σε: αναλυτικά ανά φορέα και συγκεντρωτικά, με ευθύνη α) εγγραφή πίστωσης (σε ύψος) από ειδικά έσοδα των προϊσταμένων των οικείων ΓΔΟΥ, στη ΔΠΓΚ, όχι που δεν είχαν προβλεφθεί στον προϋπολογισμό, αργότερα από την 15η Φεβρουαρίου κάθε έτους. β) μ εταφορά πιστώσεων από φορέα σε φορέα, 5. Ο προϊστάμενος των οικονομικών υπηρεσιών του γ) ενίσχυση πιστώσεων από το αποθεματικό του κρα− φορέα παρακολουθεί τη μηνιαία εκτέλεση του προϋ− τικού προϋπολογισμού και πολογισμού του και στην περίπτωση που διαφαίνονται δ) αύξηση του ποσοστού διάθεσης πιστώσεων. πιθανές αποκλίσεις από τους τριμηνιαίους και ετήσιους 9. Η Βουλή των Ελλήνων για τον προϋπολογισμό της, στόχους ενεργοποιεί τις διορθωτικές παρεμβάσεις που θέτει οίκοθεν τους μηνιαίους στόχους εκτέλεσης τους έχουν περιληφθεί στο μνημόνιο συνεργασίας. Οι διοική− προϋπολογισμού και τους τριμηνιαίους δημοσιονομικούς σεις των φορέων πρέπει να λαμβάνουν εγκαίρως όλα στόχους και αξιολογεί η ίδια την υλοποίηση και τις τα απαραίτητα μέτρα προκειμένου να διασφαλίζουν ότι τυχόν αποκλίσεις. Οι τριμηνιαίοι δημοσιονομικοί στόχοι δεν υπάρχουν αρνητικές αποκλίσεις. και η υλοποίηση αυτών αναρτώνται στην ηλεκτρονική 6. Τα τριμηνιαία στοιχεία για την εκτέλεση του προϋ− σελίδα της Βουλής των Ελλήνων. πολογισμού των φορέων αποστέλλονται από τους προ− ϊσταμένους οικονομικών υπηρεσιών τους στην οικεία Γ. Λοιποί Φορείς της Γενικής Κυβέρνησης, πλην ΟΤΑ ΓΔΟΥ και στη συνέχεια, με ευθύνη του προϊσταμένου (άρθρα 147, 173 και 175 του Ν. 4270/2014) της ΓΔΟΥ, αποστέλλονται στη ΔΠΓΚ εντός 20 ημερών Γ.1. Καθορισμός ορίου προϋπολογισμού από τη λήξη κάθε τριμήνου. Οι στόχοι και η εκτέλεση Το όριο του προϋπολογισμού των φορέων της Γενικής του προϋπολογισμού των φορέων παρακολουθούνται Κυβέρνησης, άνω του οποίου υποχρεωτικά συνάπτονται από τον προϊστάμενο της οικείας ΓΔΟΥ. μνημόνια συνεργασίας μεταξύ του φορέα και του επο− 7. Σε περίπτωση που διαπιστώνεται αρνητική απόκλιση πτεύοντος Υπουργείου και διαβιβάζονται τα σχετικά άνω του 10% από τους τριμηνιαίους δημοσιονομικούς προγράμματα εκτέλεσης των προϋπολογισμών στο ΓΛΚ, στόχους, αμέσως μετά τη λήξη του τριμήνου, ο προϊ− καθορίζεται στο ποσό των δέκα (10) εκατ. ευρώ. στάμενος οικονομικών υπηρεσιών του φορέα συντάσσει Γ.2. Λοιποί φορείς της Γενικής Κυβέρνησης με προϋ− έκθεση αιτιολόγησης της απόκλισης αυτής στην οποία πολογισμό άνω των δέκα (10) εκατ. ευρώ αναλύονται οι παρεμβάσεις που έχουν υλοποιηθεί για 1. Οι λοιποί φορείς της Γενικής Κυβέρνησης, συμπε− τη διόρθωση της απόκλισης. Ο προϊστάμενος της οι− ριλαμβανομένων των φορέων του Κεφαλαίου Α΄ του κείας ΓΔΟΥ, εντός είκοσι (20) ημερών από τη λήξη του Ν. 3429/2005, πλην ΟΤΑ, καταρτίζουν, με ευθύνη των τριμήνου, υποβάλλει εισήγηση στη ΔΠΓΚ, συνοδευόμενη προϊσταμένων οικονομικών υπηρεσιών (ΠΟΥ) τους, σε από την έκθεση αιτιολόγησης του προϊσταμένου οικονο− συνεργασία με τα εποπτεύοντα Υπουργεία, και υπο− μικών υπηρεσιών του φορέα, σχετικά με την υλοποίηση βάλλουν, μέχρι την 15η Ιανουαρίου κάθε έτους, μηνιαίο των αναφερόμενων στο μνημόνιο συνεργασίας διορθω− πρόγραμμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού τους, στον τικών παρεμβάσεων και την εφαρμογή: προϊστάμενο της ΓΔΟΥ του εποπτεύοντος Υπουργείου α) των κυρώσεων της παραγράφου 4 του άρθρου 173 και προκειμένου περί Ανεξάρτητων Αρχών, στον προϊ− του Ν.4270/2014 και στάμενο ΓΔΟΥ του Υπουργείου του οποίου προΐσταται β) προκειμένου για ΝΠΙΔ και ΔΕΚΟ του Κεφαλαίου ο εποπτεύον Υπουργός τους. Οι μηνιαίοι στόχοι για την Α΄ του Ν. 3429/2005 που περιλαμβάνονται στο Μητρώο εκτέλεση του προϋπολογισμού των φορέων καταρτί− Φορέων Γενικής Κυβέρνησης, των κυρώσεων της παρα− ζονται σύμφωνα με τους πίνακες του Παραρτήματος γράφου 2 του άρθρου 175 του ίδιου νόμου, περί μείωσης ανά φορέα. του εγκεκριμένου ποσού δανεισμού, στην περίπτωση 2. Στη βάση του μηνιαίου προγράμματος εκτέλεσης που δεν έχει ήδη καλυφθεί το συνολικό εγκεκριμένο τίθενται τριμηνιαίοι δημοσιονομικοί στόχοι. Οι μηνιαίοι όριο δανεισμού. και οι τριμηνιαίοι στόχοι πρέπει να είναι συνεπείς με Σε περιπτώσεις κατά τις οποίες η απόκλιση από τους τους εγκεκριμένους προϋπολογισμούς, οι οποίοι είναι δημοσιονομικούς στόχους οφείλεται σε παράγοντες συνεπείς με τα σχέδια των προϋπολογισμών που έχουν εκτός του πεδίου δράσης της διοίκησης του φορέα, υποβληθεί κατά την ολοκλήρωση των διαδικασιών του στην εισήγηση του προϊσταμένου της ΓΔΟΥ περιλαμ− άρθρου 54 του Ν. 4270/2014. βάνεται σχετική αναφορά σύμφωνα με τα οριζόμενα 3. Μέχρι την 31η Ιανουαρίου, μεταξύ του εποπτεύο− στην παράγραφο 7 του άρθρου 173 του Ν. 4270/2014. ντος Υπουργείου και των φορέων της Γενικής Κυβέρ− Για την εφαρμογή των διατάξεων του τελευταίου νησης, συνάπτονται υποχρεωτικά τα μνημόνια συνερ− εδαφίου της παραγράφου 4 του άρθρου 173 περί ανα− γασίας του άρθρου 147 του Ν. 4270/2014, το ελάχιστο στολής της καταβολής των αμοιβών των μελών του περιεχόμενο των οποίων ορίζεται στο άρθρο 70 του Διοικητικού Συμβουλίου (ΔΣ) των φορέων, υπεύθυνος Ν. 4270/2014, συμπεριλαμβανομένων και των ανωτέρω είναι ο προϊστάμενος οικονομικών υπηρεσιών του φορέα τριμηνιαίων στόχων, καθώς και συγκεκριμένων διορ− και ο προϊστάμενος της οικείας ΓΔΟΥ. θωτικών παρεμβάσεων σε περίπτωση αποκλίσεων από 8. Εντός είκοσι (20) ημερών από τη λήξη του επόμενου τους στόχους. Στις διορθωτικές παρεμβάσεις δύναται τριμήνου και βάσει των απολογιστικών στοιχείων αυτού, 35328 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) ο προϊστάμενος της οικείας ΓΔΟΥ υποβάλλει εισήγηση σης ή, προκειμένου για τους φορείς που συνάπτουν στην ΔΠΓΚ σχετικά με την τυχόν εξισορρόπηση των μνημόνιο συνεργασίας, ενεργοποιεί τις διορθωτικές πα− αποκλίσεων και την άρση των κυρώσεων της παρα− ρεμβάσεις που έχουν περιληφθεί στο μνημόνιο συνερ− γράφου 4 του άρθρου 173 ή/και της παραγράφου 2 του γασίας. Οι διοικήσεις των φορέων πρέπει να λαμβάνουν άρθρου 175 του Ν.4270/2014. εγκαίρως όλα τα απαραίτητα μέτρα προκειμένου να 9. Σε περίπτωση που για δύο συνεχόμενα τρίμηνα δι− διασφαλίζουν ότι δεν υπάρχουν αρνητικές αποκλίσεις. απιστώνεται αρνητική απόκλιση άνω του 10% από τους 5. Σε περίπτωση που διαπιστώνεται αρνητική απόκλιση δημοσιονομικούς στόχους ο προϊστάμενος της οικείας άνω του 10% από τους τριμηνιαίους δημοσιονομικούς ΓΔΟΥ υποβάλλει εισήγηση στη ΔΠΓΚ, συνοδευόμενη στόχους, ο προϊστάμενος των οικονομικών υπηρεσιών από την έκθεση αιτιολόγησης της απόκλισης του προ− του φορέα συντάσσει έκθεση αιτιολόγησης της από− ϊσταμένου οικονομικών υπηρεσιών του φορέα, σχετικά κλισης αυτής στην οποία αναλύονται τα μέτρα που με την υλοποίηση των αναφερόμενων στο μνημόνιο έχουν ληφθεί για τη διόρθωση της απόκλισης. Στη συ− συνεργασίας διορθωτικών παρεμβάσεων και την εφαρ− νέχεια, ο προϊστάμενος της οικείας ΓΔΟΥ ενημερώνει μογή των κυρώσεων της παραγράφου 5 του άρθρου σχετικά τη ΔΠΓΚ και μεριμνά για τη σύναψη μνημονίου 173 του Ν. 4270/2014 περί ορισμού Επόπτη Οικονομικών συνεργασίας, του άρθρου 147 του Ν. 4270/2014, μεταξύ Υπηρεσιών. του φορέα και του εποπτεύοντος Υπουργείου, το ελά− Σε περίπτωση που και το οριστικό ισοζύγιο της χιστο περιεχόμενο του οποίου ορίζεται στο άρθρο 70 εκτέλεσης του ετήσιου προϋπολογισμού, αποκλίνει σε του Ν. 4270/2014, συμπεριλαμβανομένων και των τρι− ποσοστό μεγαλύτερο του 10% από τους δημοσιονομι− μηνιαίων στόχων και των διορθωτικών παρεμβάσεων κούς στόχους, ο προϊστάμενος της οικείας ΓΔΟΥ υπο− για τη διόρθωση της απόκλισης. Στην περίπτωση αυτή βάλλει εισήγηση στο ΓΛΚ σχετικά με την εφαρμογή εφαρμόζονται αναλογικά τα οριζόμενα στο μέρος Γ.2. των διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 173 του της παρούσης. Ν. 4270/2014 περί παύσης των μελών των ΔΣ των φορέ− Γ.4. Φορείς Κοινωνικού Προϋπολογισμού ων. Εντός ενός μηνός από τη διαπίστωση της ετήσιας Πέραν των ανωτέρω, ειδικότερα για τους Φορείς του απόκλισης, παύονται όλα τα μέλη του ΔΣ του φορέα Κοινωνικού Προϋπολογισμού, ανεξαρτήτως ορίου προ− προκειμένου για ΝΠΔΔ και τα εκτελεστικά μέλη του ΔΣ ϋπολογισμού, ισχύουν τα ακόλουθα: του φορέα προκειμένου για ΝΠΙΔ, με την προβλεπόμε− 1. Υποβάλλουν, με ευθύνη του προϊσταμένου της οικεί− νη στις ανωτέρω διατάξεις διαδικασία. Το εποπτεύον ας ΓΔΟΥ, στο ΓΛΚ ηλεκτρονικά μέσω του Συστήματος Υπουργείο προβαίνει σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες Ενοποιημένων Χρηματοοικονομικών Αναφορών, αναλυ− για την αντικατάσταση των μελών του ΔΣ που παύονται. τικά ανά Φορέα: (α) το μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης Γ.3. Φορείς Γενικής Κυβέρνησης με προϋπολογισμό του προϋπολογισμού τους και οι τριμηνιαίοι στόχοι και κάτω των 10 εκατ. ευρώ (β) Τα μηνιαία και τριμηνιαία στοιχεία για την εκτέλεση 1. Οι λοιποί φορείς της Γενικής Κυβέρνησης, συμπε− του προϋπολογισμού τους ριλαμβανομένων των φορέων του Κεφαλαίου Α΄ του 2. Με ευθύνη του προϊσταμένου της οικείας ΓΔΟΥ Ν. 3429/2005, πλην ΟΤΑ, των οποίων ο προϋπολογισμός διαβιβάζονται σε έντυπη μορφή, σύμφωνα με τα συνημ− κυμαίνεται από το ποσό του ενός (1) εκατ. ευρώ ως μένα υποδείγματα πινάκων: α) τα στοιχεία του μηνιαί− του ορίου των δέκα (10) εκατ. ευρώ, καθώς και όλοι οι ου προγράμματος εκτέλεσης του προϋπολογισμού και φορείς του Κοινωνικού Προϋπολογισμού των οποίων β) τα στοιχεία της τριμηνιαίας εκτέλεσης του προϋπο− ο προϋπολογισμός είναι κάτω του ορίου των δέκα (10) λογισμού των φορέων σε συγκεντρωτικό επίπεδο του εκατ. ευρώ, ακολουθούν τα οριζόμενα στις περιπτώσεις συνόλου των Ασφαλιστικών Ταμείων, του συνόλου των 1 και 2 του Μέρους Γ.2. της παρούσας. Νοσοκομείων, του συνόλου των ΥΠΕ−ΠΕΔΥ, του ΟΑΕΔ, 2. Μέχρι την 31η Ιανουαρίου, μεταξύ του εποπτεύοντος και του ΕΟΠΥΥ στην ΔΠΓΚ, εντός των προβλεπόμενων Υπουργείου και των φορέων της Γενικής Κυβέρνησης, προθεσμιών. Τα εν λόγω υποβαλλόμενα στοιχεία θα δύναται να συνάπτονται τα μνημόνια συνεργασίας του πρέπει σε κάθε περίπτωση να συμφωνούν, σε συγκε− άρθρου 147 του Ν.4270/2014, στα οποία συμπεριλαμβά− ντρωτικό και αναλυτικό επίπεδο, με τα αντίστοιχα της νονται οι τριμηνιαίοι στόχοι, καθώς και συγκεκριμένες προηγούμενης περίπτωσης. διορθωτικές παρεμβάσεις σε περίπτωση αποκλίσεων 3. Ειδικότερα, το μηνιαίο πρόγραμμα εκτέλεσης, οι από τους στόχους, σύμφωνα με τα οριζόμενα στην πε− τριμηνιαίοι στόχοι, καθώς και τα τριμηνιαία στοιχεία ρίπτωση 3 του Μέρους Γ.2. Οι φορείς που συνάπτουν για την εκτέλεση του προϋπολογισμού των ασφαλιστι− μνημόνια με το εποπτεύον Υπουργείο, καθορίζονται από κών ταμείων που δεν εποπτεύονται από το Υπουργείο τον προϊστάμενο της οικείας ΓΔΟΥ. Εργασίας, Κοινωνικής Ασφάλισης και Κοινωνικής Αλλη− 3. Τα τριμηνιαία στοιχεία για την εκτέλεση του προ− λεγγύης, με ευθύνη του προϊσταμένου της οικείας ΓΔΟΥ, ϋπολογισμού του φορέα αποστέλλονται στη ΓΔΟΥ του διαβιβάζονται και στη ΓΔΟΥ του Υπουργείου Εργασίας, εποπτεύοντος Υπουργείου, με ευθύνη του προϊσταμένου Κοινωνικής Ασφάλισης και Κοινωνικής Αλληλεγγύης. οικονομικών υπηρεσιών του φορέα, εντός είκοσι (20) 4. Τα μεγέθη βάσει των οποίων καταρτίζεται το μηνι− ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου. Οι στόχοι και η αίο πρόγραμμα εκτέλεσης προϋπολογισμού και οι τρι− εκτέλεση του προϋπολογισμού των φορέων παρακο− μηνιαίοι στόχοι, σε συγκεντρωτικό επίπεδο του συνόλου λουθούνται από τον προϊστάμενο της οικείας ΓΔΟΥ. των Ασφαλιστικών Ταμείων, του συνόλου των Κρατικών 4. Ο προϊστάμενος των οικονομικών υπηρεσιών του Νοσοκομείων, του συνόλου των ΥΠΕ−ΠΕΔΥ, του ΟΑΕΔ, φορέα παρακολουθεί τη μηνιαία εκτέλεση του προϋ− και του ΕΟΠΥΥ, πρέπει να είναι συνεπή με εκείνα των πολογισμού του και στην περίπτωση που διαφαίνονται προϋπολογισμών τους και εκείνα που καταγράφονται πιθανές αποκλίσεις από τους τριμηνιαίους και ετήσιους στο σχετικό πίνακα του Κοινωνικού Προϋπολογισμού στόχους, λαμβάνει μέτρα για τη διόρθωση της απόκλι− της Εισηγητικής Έκθεσης Προϋπολογισμού. ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) 35329 Δ. Φορείς του Κεφαλαίου Α΄ του Ν.3429/2005 εκτός Γε− 2. ΝΠΔΔ: πίνακες 2Α (Στόχοι) και 2Β (Πραγματοποι− νικής Κυβέρνησης (άρθρα 155Α και 175Α του Ν.4270/2014) ήσεις), Οι φορείς του Κεφαλαίου Α΄ του Ν.3429/2005 που δεν 3. Φορείς του Κοινωνικού Προϋπολογισμού περιλαμβάνονται στο Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνη− α) Α σφαλιστικά Ταμεία: πίνακας 3Α (Στόχοι) και 3Β σης και ο προϋπολογισμός τους υπερβαίνει το ύψος των (Πραγματοποιήσεις), δέκα (10) εκατ. ευρώ, δύναται να συνάπτουν μνημόνια β) Ο ΑΕΔ: πίνακας 4Α (Στόχοι) και4Β (Πραγματοποι− συνεργασίας ανάλογα με αυτά της παραγράφου 1 του άρθρου 147 με το εποπτεύον Υπουργείο τους. Οι φορείς ήσεις), που συνάπτουν μνημόνια με το εποπτεύον Υπουργείο, γ) Ε ΟΠΥΥ: πίνακας 5Α (Στόχοι) και 5Β (Πραγματοποι− καθορίζονται από τον προϊστάμενο της οικείας ΓΔΟΥ, ήσεις) και λαμβάνοντας υπόψη ενδεικτικά: δ) Νοσοκομεία και ΥΠΕ−ΠΕΔΥ: πίνακας 6Α (Στόχοι) και α) το ύψος του προϋπολογισμού του φορέα, 6Β (Πραγματοποιήσεις). β) τ ο ύψος των δανειακών και λοιπών υποχρεώσεών 4. ΔΕΚΟ και ΝΠΙΔ, εντός ή εκτός Γενικής Κυβέρνησης, τους, συμπεριλαμβανομένων και εκείνων του Κεφαλαίου Α΄ γ) το δημοσιονομικό αποτέλεσμα, του Ν. 3429/2005: πίνακες 4Α (Στόχοι), 4Β (Πραγματο− δ) τ υχόν επιχορήγηση από τον τακτικό προϋπολογι− ποιήσεις) και 4Γ (Πρόσθετα Πληροφοριακά Στοιχεία σμό ή το ΠΔΕ, ε) τυχόν εγγυημένα από το Ελληνικό Δημόσιο δάνεια. Προϋπολογισμού). Για τους φορείς αυτούς, ισχύουν οι διατάξεις των Η παρούσα ισχύει για τη στοχοθεσία, τα μηνιαία παραγράφων 4, 5 και 7 του άρθρου 173 και της παραγρά− προγράμματα εκτέλεσης προϋπολογισμών και την φου 1 του άρθρου 175 του Ν. 4270/2014 και εφαρμόζονται παρακολούθηση της εκτέλεσης των προϋπολογισμών αναλογικά οι ρυθμίσεις του Μέρους Γ.2. της παρούσας. του έτους 2016 και των επόμενων ετών. Για την παρα− Ε. Πίνακες προς συμπλήρωση κολούθηση της εκτέλεσης των προϋπολογισμών του Για την κατάρτιση του μηνιαίου προγράμματος εκτέ− έτους 2015 εξακολουθούν να ισχύουν οι αριθμ. 2/91674/ λεσης, τον καθορισμό των τριμηνιαίων στόχων και την ΔΠΓΚ/20.12.2012 (Β΄3409) και 2/43504/ΔΠΓΚ/30.5.2014 παρακολούθηση της εκτέλεσης, οι φορείς συμπληρώ− (Β΄1465) αποφάσεις του Αναπληρωτή Υπουργού Οικο− νουν τους πίνακες του Παραρτήματος, ως εξής: 1. Φορείς Κεντρικής Διοίκησης: πίνακες 1Α (Στόχοι) νομικών και η αριθμ. 2/23416/ΔΠΓΚ/1.3.2013 (Β΄607) κοινή και 1B (Πραγματοποιήσεις), βάσει του πίνακα 1Γ (αντι− απόφαση του Υπουργού και του Αναπληρωτή Υπουργού στοίχιση ΚΑΕ), Οικονομικών. 35330 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) 00 0 00 0 0000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 00 000 00 Σύνολο 12 μηνου16=12+13+14+15 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Δεκ. ΕΤΟΥΣ ....15 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Νοεμβ. ΕΤΟΥΣ ....14 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Οκτ. ΕΤΟΥΣ ....13 00 0 00 0 0000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 00 000 00 Σύνολο εννεαμήνου12=8+9+10+11 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Σεπτ. ΕΤΟΥΣ ....11 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Αυγ. ΕΤΟΥΣ ....10 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Ιούλ. ΕΤΟΥΣ ....9 00 0 00 0 0000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 00 000 00 Σύνολο α' εξαμ.8=4+5+6+7 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Ιούν. ΕΤΟΥΣ ....7 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Μαιος ΕΤΟΥΣ ....6 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Απρ. ΕΤΟΥΣ ....5 00 0 00 0 0000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 00 000 00 Σύνολο ριμα' τ4=1+2+3 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Μαρτ. ΕΤΟΥΣ ....3 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Φεβ. ΕΤΟΥΣ ....2 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Ιαν. ΕΤΟΥΣ ....1 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ - ΠΙΝΑΚΑΣ 1 ΦΟΡΕΙΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΔΙΟΙΚΗΣΗΣ ΠΙΝΑΚΑΣ 1.A - ΣτόχοιΟΙΚΟΝΟΜΙΚO ΕΤΟΣ …. ΔΑΠΑΝΕΣ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟΥ ……………………………….ΕΙΔΙΚΟΣ ΦΟΡΕΑΣ ………………………………. 1. ΤΑΚΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΞΟΔΩΝ(Ποσά σε εκατ. €.) Κατηγορία δαπανώνΑ/ΑΕΤΟΣ ….ΕΤΟΣ …. ΠροϋπολογισμόςΑ. Διαμόρφωση 00Α΄ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΚΑΙ ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ (1+2+3)001Κεντρικής διοίκησης - Μισθοί (περιλαμβάνονται αμοιβές ωρομισθίων εκπαιδευτικών ) - Εργοδοτική εισφορά υπέρ ΕΟΠΥΥ - Συντάξεις - Λοιπές παροχές (περιλαμβάνονται και αυτές των καταργ. ειδ. Λογαριασμών) - Έκτακτες-αναδρομικές παροχές μισθων και συντάξεων002 Νοσοκομείων, ιδρυμάτων πρόνοιας ,νπδδ -Μισθοί προσωπiκού νοσηλευτικών ιδρυμάτων - Εφημερίες ιατρών ΕΣΥ - Λοιπές παροχές προσωπικού νοσηλευτικών ιδρυμάτων - Ιδρυμάτων πρόνοιας ,κλήρου και νπδδ3Νέες Προσλήψεις00Β΄ΑΣΦΑΛΙΣΗ , ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ ,ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ (4+5+6+7)4Δαπάνες περίθαλψης 005Επιχορηγήσεις ασφαλιστικών ταμείων -Ο.Γ.Α. -Ι.Κ.Α. -Ε.Ο.Π.Υ.Υ -Ν.Α.Τ. - Ο.Α.Ε.Ε -ΤΑΠ-ΟΤΕ. -Ο.Α.Ε.Δ -Αντιπαροχή έναντι περιουσίας στους τομείς ασφάλισης ΔΕΗ - ΕΚΑΣ (πλήν συνταξιούχων Δημοσίου) -Κοινωνική χρηματοδότηση -Λοιπά ασφαλιστικά ταμεία -Λοιπές δαπάνες κοινωνικής ασφάλισης6Επιχορηγήσεις Νοσοκομείων, ΥΠΕ - ΠΕΔΥ007Koινωνική προστασία - Επιδόματα πολυτέκνων -Ασφαλιστικό Κεφάλαιο Αλληλεγγύης Γενεών -Επίδομα Θέρμανσης -Λοιπές εισοδηματικές ενισχύσεις -Κοινωνικό Μερίσμα -Έκτακτη οικονομική ενίσχυση για την αντιμετώπιση της ανθρωπιστικής κρίσης00Γ΄ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (8+9+10+11)008Επιχορηγήσεις Φορέων - Συγκοινωνιακοί Φορείςδιεθνείς οργανισμούς -Εισφορές σε -Λοιπές Επιχορηγήσεις -Ειδική επιχορήγηση ΟΤΑ009Καταναλωτικές Δαπάνες - Μετακινήσεις - Λειτουργικές -Δαπάνες σε εκτέλεση δικαστικών αποφάσεων - Προμήθειες -Διάφορες άλλες δαπάνες0010Αντικριζόμενες Δαπάνες - Αποδόσεις στην ΕΕ - Επιδοτήσεις γεωργίας0011Υπό Κατανομή - Νέα προγράμματα και λοιπές δαπάνες - Δαπάνες Κινητικότητας-Διαθεσιμότητας-Ανακατανομής προσωπικού - Λοιπές δαπάνες καταργηθέντων ειδικών λογαριασμών - Δαπάνες εκλογών Δ΄ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΟΙ ΠΟΡΟΙΕ΄ΕΞΟΠΛΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΥΠ. ΕΘΝΙΚΗΣ ΑΜΥΝΑΣ 00ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (Α+Β+Γ+Δ+Ε)IΣΥΝΟΛΟ ΠΡΩΤΟΓΕΝΩΝ 12Τόκοι13Προμήθειες Τραπεζών και Λοιπές Δαπάνες14Τακτοποίηση υποχρεώσεων ΠΟΕ φορέων Γενικής Κυβέρνησης00ΙΙΣΥΝ. ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (I+12+13+14)Πληροφοριακά στοιχείαΣυνολικό ύψος απλήρωτων υποχρεώσεων προς τρίτους/1υποχρεώσεις προς τρίτους /1εκ των οποίων ληξιπρόθεσμες 2. Π.Δ.Ε.(Ποσά σε εκατ. €.)00ΙΔαπάνες ΠΔΕ (1+2)1Προγράμματα συγχρηματοδοτούμενα από την ΕΕ2Προγράμματα χρηματοδοτούμενα από εθνικούς πόρουςΠληροφοριακά στοιχείαΣυνολικό ύψος απλήρωτων υποχρεώσεων προς τρίτους/1εκ των οποίων ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις προς τρίτους/1 /1 Το συνολικό ύψος όπως διαμορφώθηκε την 31η Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους του π/υ, θα μπεί στη στήλη Προύπολογισμός ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) 35331 00 0 0 0 000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 000 00 Σύνολο 12 μηνου16=12+13+14+15 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Δεκ. ΕΤΟΥΣ ....15 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Νοεμβ. ΕΤΟΥΣ ....14 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Οκτ. ΕΤΟΥΣ ....13 00 0 0 0 000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 000 00 Σύνολο εννεαμήνου12=8+9+10+11 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Σεπτ. ΕΤΟΥΣ ....11 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Αυγ. ΕΤΟΥΣ ....10 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Ιούλ. ΕΤΟΥΣ ....9 00 0 0 0 000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 000 00 Σύνολο α' εξαμ.8=4+5+6+7 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Ιούν. ΕΤΟΥΣ ....7 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Μαιος ΕΤΟΥΣ ....6 00 0 0 0 0 00 0 0 0 00 0 0 Απρ. ΕΤΟΥΣ ....5 00 0 0 0 000000000000000000000000000 0 00000000000000000 000000000 00 000 00 Σύνολο ριμα' τ4=1+2+3 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Μαρτ. ΕΤΟΥΣ ....3 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Φεβ. ΕΤΟΥΣ ....2 00 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Ιαν. ΕΤΟΥΣ ....1 ΠΙΝΑΚΑΣ 1.Β - ΠραγματοποιήσειςΟΙΚΟΝΟΜΙΚO ΕΤΟΣ …. ΔΑΠΑΝΕΣ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΥΠΟΥΡΓΕΙΟΥ ……………………………….ΕΙΔΙΚΟΣ ΦΟΡΕΑΣ ………………………………. 1. ΤΑΚΤΙΚΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΞΟΔΩΝ(Ποσά σε εκατ. €.) Κατηγορία δαπανώνΑ/ΑΕΤΟΣ ….ΕΤΟΣ …. ΠροϋπολογισμόςΑ. Διαμόρφωση 00Α΄ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΚΑΙ ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ (1+2+3)001Κεντρικής διοίκησης - Μισθοί (περιλαμβάνονται αμοιβές ωρομισθίων εκπαιδευτικών ) - Εργοδοτική εισφορά υπέρ ΕΟΠΥΥ - Συντάξεις - Λοιπές παροχές (περιλαμβάνονται και αυτές των καταργ. ειδ. Λογαριασμών) - Έκτακτες-αναδρομικές παροχές μισθων και συντάξεων002 Νοσοκομείων, ιδρυμάτων πρόνοιας ,νπδδ -Μισθοί προσωπiκού νοσηλευτικών ιδρυμάτων - Εφημερίες ιατρών ΕΣΥ - Λοιπές παροχές προσωπικού νοσηλευτικών ιδρυμάτων - Ιδρυμάτων πρόνοιας ,κλήρου και νπδδ3Νέες Προσλήψεις00Β΄ΑΣΦΑΛΙΣΗ , ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ ,ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ (4+5+6+7)4Δαπάνες περίθαλψης 005Επιχορηγήσεις ασφαλιστικών ταμείων -Ο.Γ.Α. -Ι.Κ.Α. -Ε.Ο.Π.Υ.Υ -Ν.Α.Τ. - Ο.Α.Ε.Ε -ΤΑΠ-ΟΤΕ -Ο.Α.Ε.Δ. -Αντιπαροχή έναντι περιουσίας στους τομείς ασφάλισης ΔΕΗ - ΕΚΑΣ (πλήν συνταξιούχων Δημοσίου) -Κοινωνική χρηματοδότηση -Λοιπά ασφαλιστικά ταμεία -Λοιπές δαπάνες κοινωνικής ασφάλισης6Επιχορηγήσεις Νοσοκομείων, ΥΠΕ - ΠΕΔΥ007Koινωνική προστασία - Επιδόματα πολυτέκνων Αλληλεγγύης Γενεών -Ασφαλιστικό Κεφάλαιο -Επίδομα Θέρμανσης -Λοιπές εισοδηματικές ενισχύσεις -Κοινωνικό Μερίσμα -Έκτακτη οικονομική ενίσχυση για την αντιμετώπιση της ανθρωπιστικής κρίσης00Γ΄ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (8+9+10+11)008Επιχορηγήσεις Φορέων - Συγκοινωνιακοί Φορείς -Εισφορές σε διεθνείς οργανισμούς -Λοιπές Επιχορηγήσεις -Ειδική επιχορήγηση ΟΤΑ009Καταναλωτικές Δαπάνες - Μετακινήσεις - Λειτουργικές -Δαπάνες σε εκτέλεση δικαστικών αποφάσεων - Προμήθειες -Διάφορες άλλες δαπάνες0010Αντικριζόμενες Δαπάνες - Αποδόσεις στην ΕΕ - Επιδοτήσεις γεωργίας0011Υπό Κατανομή - Νέα προγράμματα και λοιπές δαπάνες - Δαπάνες Κινητικότητας-Διαθεσιμότητας-Ανακατανομής προσωπικού - Λοιπές δαπάνες καταργηθέντων ειδικών λογαριασμών - Δαπάνες εκλογών Δ΄ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΟΙ ΠΟΡΟΙΕ΄ΕΞΟΠΛΙΣΤΙΚΑ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΥΠ. ΕΘΝΙΚΗΣ ΑΜΥΝΑΣ 00IΣΥΝΟΛΟ ΠΡΩΤΟΓΕΝΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (Α+Β+Γ+Δ+Ε)12Τόκοι13Προμήθειες Τραπεζών και Λοιπές Δαπάνες14Τακτοποίηση υποχρεώσεων ΠΟΕ φορέων Γενικής Κυβέρνησης00ΙΙΣΥΝ. ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (I+12+13+14)Πληροφοριακά στοιχείαΣυνολικό ύψος απλήρωτων υποχρεώσεων προς τρίτους/1εκ των οποίων ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις προς τρίτους/1 2. Π.Δ.Ε.(Ποσά σε εκατ. €.)00ΙΔαπάνες ΠΔΕ (1+2)1Προγράμματα συγχρηματοδοτούμενα από την ΕΕ2Προγράμματα χρηματοδοτούμενα από εθνικούς πόρουςΠληροφοριακά στοιχείαΣυνολικό ύψος απλήρωτων υποχρεώσεων προς τρίτους/1εκ των οποίων ληξιπρόθεσμες υποχρεώσεις προς τρίτους/1 /1 Το συνολικό ύψος όπως διαμορφώθηκε την 31η Δεκεμβρίου του προηγούμενου έτους του π/υ, θα μπεί στη στήλη Προϋπολογισμός 35332 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) ΚΑΕ 0100+0200+0300+0400-(15/210/0200,15/210/0300)-(15/260/0200,15/260/0300)-0133-0288-0293-0418-0453+0517+9521-02630133+0293+04530600-(0621, 0622, 0623) 0500-(0517,0518,0540,0550,0562)-(15/210/0511,15/210/0512, 15/210/9511,15/210/9512)-(15/260/0511,15/260/0512, 15/260/9511, 15/260/9512)+9511+95690263+ 0418+ 0621+ 0622+ 0623 15/210/0200+15/210/0300-15/210/0288-15/210/0293 +(15/260/0200+15/260/0300)-15/260/0288-15/260/02930562+2812+2814+95622327+2811+2813+9237+15/210/0511+15/210/0512+15/210/9511+15/210/9512+15/260/0511+15/260/0512+15/260/9511+15/260/95122800-(2811, 2812, 2813, 2814)5113, 5114 0540+0550+9540 23512352+9255236523562355+2357+2358236192542472+2363+7293273723549251+9252+9253+9256+92592353+2359+2362+2364+5211+2369+68229281+9282+92832313+2323+2325+2326+2371+2542+ 27312471, 32462732+2740+2750-(2758)+2760-(2762)+2792+2799+5214+9276+9273+99242710+2720+2733+2734+2735+2736+2738+27392762 2758 ΠΙΝΑΚΑΣ 1.Γ - Αντιστοίχιση ΚΑΕ Κατηγορία δαπανών ΑΠΟΔΟΧΕΣ ΚΑΙ ΣΥΝΤΑΞΕΙΣ (1+2+3)Κεντρικής διοίκησης - Μισθοί - Εργοδοτική εισφορά υπέρ ΕΟΠΥΥ - Συντάξεις - Λοιπές παροχές και πρόσθετες παροχές καταργηθέντων ειδικών λ/σμών - Έκτακτες-αναδρομικές παροχές μισθων και συντάξεωνΝοσοκομείων, ιδρυμάτων πρόνοιας ,νπδδ - Μισθοί προσωπiκού νοσηλευτικών ιδρυμάτων - Εφημερίες ιατρών ΕΣΥ - Λοιπές παροχές προσωπικού νοσηλευτικών ιδρυμάτων - Ιδρυμάτων πρόνοιας και νπδδΝέες/υποχρεωτικές προσλήψεις, μετατάξεις κλπ.ΑΣΦΑΛΙΣΗ, ΠΕΡΙΘΑΛΨΗ, ΚΟΙΝΩΝΙΚΗ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ (4+5+6+7)Δαπάνες περίθαλψης Επιχορηγήσεις ασφαλιστικών ταμείων -Ο.Γ.Α. -Ι.Κ.Α. -Ε.Ο.Π.Υ.Υ -Ν.Α.Τ. -Ο.Α.Ε.Ε -ΤΑΠ-ΟΤΕ -Ο.Α.Ε.Δ. -Αντιπαροχή έναντι περιουσίας στους τομείς ασφάλισης ΔΕΗ -ΕΚΑΣ (πλην συνταξιούχων Δημοσίου) -Κοινωνική χρηματοδότηση -Λοιπά ασφαλιστικά ταμεία -Λοιπές δαπάνες κοινωνικής ασφάλισηςΕπιχορηγήσεις νοσοκομείων, ΥΠΕ-ΠΕΔΥKoινωνική προστασία -Επιδόματα πολυτέκνων -Ασφαλιστικό Κεφάλαιο Αλληλεγγύης Γενεών -Επίδομα θέρμανσης -Λοιπές εισοδηματικές ενισχύσεις -Κοινωνικό Μερίσμα -Έκτακτη οικονομική ενίσχυση για την αντιμετώπιση της ανθρωπιστικής κρίσης Α/Α Α'1 2 3Β'45 67 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) 35333 9 9 2 9 + 2580+92602600+9221+9222+9223+9224+9225+9239+92982200+2300+2400+2500-(2211,2221,2282,2283,2298,2313,2315,2323,2325,2326,2327,2328,2350,2360,2371,2471,2472,2542,2580)(cid:31)2221+2282 0700+9700(0800-0892)+(9800-9892)-08970288+0892+2328+98921000+9100-(5111,5113,5114,5115,5116,5117,5118,5147,5211,5214,5244,5260,5291,5295,5320,5384,5387, 5420, 5500, 2130+3300+4000+5000+6410+6500+6600+6700+7000+81007293,7310)+9213+9431+9910+9920-(9921,9923,9924)+9930-(29/110/9931)+9940+2109+0897 34002110+2211+5244+5320+5420+5384+5387+9211+(29/110/9931) 5115+5116+5117+511855005291+52950518+2283+2298+5260+9921+99233210, 3220, 6813,(3240-3246), 3250, 3100, 3230, 3270, 3280, 32905147+6910 6100+6300 -(6311, 6314, 6316)6311,6314, 63166921+(EΦ 990 ΟΛΩΝ ΤΩΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΩΝ)+(ΕΦ 079 ΑΠΟΚΕΝΤΡΩΜΕΝΩΝ ΔΙΟΙΚΗΣΕΩΝ) + (ΕΦ 189+ΕΦ239 ΠΕΡΙΦΕΡΕΙΑΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΥΠΟΥΡΓΕΙΩΝ)+ΕΦ 43/690 ύ πικο ω ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΚΑΙ ΛΟΙΠΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ (8+9+10+11)ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ ΦΟΡΕΩΝ -Συγκοινωνιακοί Φορείς -Εισφορές σε διεθνείς οργανισμούς -Λοιπές Επιχορηγήσεις -Ειδική Επιχορήγηση στους ΟΤΑΚΑΤΑΝΑΛΩΤΙΚΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ -Μετακινήσεις -Λειτουργικές -Δαπάνες σε εκτέλεση δικαστικών αποφάσεων -Προμήθειες -Διάφορες άλλες δαπάνες και Δαπάνες ΝΑΤΟΑΝΤΙΚΡΙΖΟΜΕΝΕΣ ΔΑΠΑΝΕΣ -Αποδόσεις στην ΕΕ -Επιδοτήσεις γεωργίαςΥΠΟ ΚΑΤΑΝΟΜΗ -Νέα προγράμματα και λοιπές δαπάνες - Δαπάνες Κινητικότητας-Διαθεσιμότητας-Ανακατανομής προσ -Λοιπές δαπάνες καταργηθέντων ειδικών λ/σμών -Δαπάνες εκλογών ΑΠΟΔΙΔΟΜΕΝΟΙ ΠΟΡΟΙ εκ των οποίων σε:Εξοπλιστικά προγράμματα Υπ. Εθνικής Άμυνας+Γ+Δ+Ε)ΣΥΝΟΛΟ ΠΡΩΤΟΓΕΝΩΝ ΔΑΠΑΝΩΝ ΤΠ (Α+ΒΤόκοι (σε καθαρή ταμειακή βάση)Προμήθειες Τραπεζών και Λοιπές ΔαπάνεςΤακτοποίηση υποχρεώσεων ΠΟΕ φορέων Γενικής ΚυβέρνησηςΣΥΝ. ΔΑΠΑΝΩΝ Τ.Π. (I+12+13+14) Γ'8 9 10 11 Δ'.Ε΄I.121314ΙΙ. 35334 ΕΦΗΜΕΡΙΣ ΤΗΣ ΚΥΒΕΡΝΗΣΕΩΣ (ΤΕΥΧΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ) 12ΜΗΝΟ 0 0 00000000 0 000000000000 0 0000000000 0 0000000 0 0 00 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΝΟΕΜΒΡΙΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΟΚΤΩΒΡΙΟΣ 0 9ΜΗΝΟ 0 0 00000000 0 000000000000 0 0000000000 0 0000000 0 0 00 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΑΥΓΟΥΣΤΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΙΟΥΛΙΟΣ 0 0 0 00000000 0 000000000000 0 0000000000 0 0000000 0 0 00 0 6ΜΗΝΟ ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΙΟΥΝΙΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΑΙΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΑΠΡΙΛΙΟΣ 0 3MHNO 0 0 00000000 0 000000000000 0 0000000000 0 0000000 0 0 00 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΜΑΡΤΙΟΣ 0 ΜΗΝΙΑΙΟΣ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΦΕΒΡΟΥΑΡΙΟΣ 0 Α.Φ.Μ.: ποσά σε ευρώ (χωρίς δεκαδικά) ΑΝΑΜΟΡΦΩΣΗ Π/Υ ΜΗΝΙΑΙΟΣ 2016ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΣ 00 ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ - ΠΙΝΑΚΑΣ 2 ΝΠΔΔ ΠΙΝΑΚΑΣ 2Α - ΣΤΟΧΟΙΜΗΝΙΑΙΟ ΔΕΛΤΙΟ (για ΝΠΔΔ) Εποπτεύον Υπουργείο : Επωνυμία Φορέα : Έτος :2016 Μήνας Αναφοράς : ΕΣΟΔΑ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΤΟΥΣ 2016ΚΩΔΙΚΟΣΠΕΡΙΓΡΑΦΗ 0000ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ0100Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό.1000ΦΟΡΟΙ – ΤΕΛΗ ΚΑΙ ΔΙΚΑΙΩΜΑΤΑ ΥΠΕΡ Ν.Π.Δ.Δ.1100ροιΦό2000ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΕΣ ΕΙΣΦΟΡΕΣ.2110Εισφορές εργοδότη2120+2130Eισφορές ασφαλισμένων3000ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΤΗΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΜΑΤΙΚΗ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΑ ΤΟΥ Ν.Π.Δ.Δ.3350Έσοδα από εκποίηση κ.λπ. κινητών αξιών.Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα)Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων φαλαίωνκεΈσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, ραπεζών κλπ)τ3510Τόκοι κεφαλαίων3520Πρόσοδοι από κινητές αξίες4000ΠΡΟΣΑΥΞΗΣΕΙΣ, ΠΡΟΣΤΙΜΑ, ΧΡΗΜΑΤΙΚΕΣ ΠΟΙΝΕΣ ΚΑΙ ΠΑΡΑΒΟΛΑ.5000ΛΟΙΠΑ ΕΣΟΔΑ.5200ρ Δημοσίου και Τρίτων Έσοδα υπέ6000ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ.6100Επιχορηγήσεις.6110χορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό.Επι6118Έκτακτη επιχορήγηση για την εξόφληση των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων της ραγράφου Γ2 του άρθρου Πρώτου του Νόμου 4093/12Υποπα6435Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών.Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα)Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων φαλαίωνκεΈσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, ραπεζών κλπ)τ6451Τόκοι κεφαλαίων7000ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ.7100Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια7200Έσοδα προερχόμενα από την επιστροφή δανείων που χορηγήθηκαν8000ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΕΤΩΝ.8100Επιχορηγήσεις.8110Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Κρατικό Προϋπολογισμό.8435Έσοδα από εκποίηση κινητών αξιών.Εκ των οποίων Έσοδα από εκποίηση τίτλων ελλην.δημοσίου (έντοκα γραμμάτια και ομόλογα)Έσοδα από εκποίηση μετοχών, λοιπών συμμετοχών και αμοιβαίων κεφαλαίωνΈσοδα από εκποίηση λοιπών κινητών αξιών (ομόλογα εταιρειών, ραπεζών κλπ)τ8451Τόκοι κεφαλαίων8700Έσοδα από δάνεια.8710Έσοδα προερχόμενα από συναφθέντα δάνεια8720Έσοδα προερχόμενα από επιστροφή χορηγηθέντων δανείων9000ΕΣΟΔΑ ΑΠΟ ΕΠΙΧΟΡΗΓΗΣΕΙΣ κ.λπ. ΓΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ.9100+9200Επιχορηγήσεις από τον Τακτικό Προϋπολογισμό για επενδύσεις.9300+9400Επιχορηγήσεις από τον Προϋπολογισμό Δημοσίων Επενδύσεων για επενδύσεις.9500+9600Επιχορηγήσεις από τον προϋπολογισμό Ν.Π.Δ.Δ., Οργανισμών ή Ειδικών γαριασμών.Λο9700Έσοδα από δάνεια που χορηγήθηκαν για επενδύσεις. 9900Λοιπά έσοδα για επενδύσεις.ΣΥΝΟΛΟ ΕΣΟΔΩΝ 0(0000+1000+2000+3000+4000+5000+6000+7000+8000+9000) Ι.