EXPOSICIÓN DE MOTIVOS AL PROYECTO DE ACUERDO

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EXPOSICIÓN DE MOTIVOS AL PROYECTO DE ACUERDO "Por el cual se realizan unas
modificaciones al presupuesto de ingresos y gastos del Municipio de Sincelejo, de la vigencia
fiscal 2016 y se dictan otras disposiciones"
Honorables Concejales:
Nuevamente acudimos a esta Corporación con la finalidad de presentar a ustedes para el
correspondiente estudio y aprobación, el proyecto de Acuerdo mediante el cual se busca, en
primer lugar, realizar unas modificaciones al Presupuesto General del Municipio de Sincelejo
de la vigencia fiscal 2016, pretendiendo ajustarlo a la asignación efectiva de los recursos, de tal
forma que a través de éste se puedan cumplir fielmente los propósitos legales que son de
competencia de la entidad territorial, buscando así elevar el nivel de inversión que tiene
proyectado el Municipio y la buena marcha de la Administración Municipal. En ese sentido las
operaciones que se propone realizar son las siguientes:
1. Según certificación suscrita por la Tesorera del Municipio, al erario municipal ingresó la suma
de $ 290.757.316,04 por concepto de devolución de recursos Atención Integral Primera
Infancia, del Convenio 929/2008, los cuales deben ser incorporados al Presupuesto. Es
necesario igualmente adicionar los recursos que la Contadora Municipal ha certificado por
concepto de Rendimientos financieros de los distintos recursos municipales, al corte del 30 de
junio de 2016, recursos que benefician sectores como educación, agua potable y saneamiento
básico, gobierno, adulto mayor, desarrollo institucional y cultura, entre otros. El total de nuevos
recursos que se propone adicionar al presupuesto alcanzan los $ SEISCIENTOS CUARENTA Y
TRES MILLONES NOVECIENTOS SETENTA MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y OCHO PESOS MONEDA
LEGAL. ($643.970.838,00)
2. Igualmente se proyecta efectuar una serie de operaciones presupuestales tendientes a soportar
unos gastos de inversión, funcionamiento y de servicio de la deuda que se requieren para la
buena marcha de la Administración y el cumplimento de las obligaciones legales, las cuales
están debidamente detalladas en el anexo del presente proyecto de Acuerdo. Para ello se
reducen los montos apropiados en algunas partidas, que se encuentran libres de afectación y
debidamente certificadas susceptibles de ser contracreditadas para adicionarlos en aquellas
que se requieren para fortalecer especialmente los proyectos de inversión. Dentro de las
necesidades que requieren acreditar recursos se encuentran, entre otros, la financiación de la
Bonificación por Servicios Prestados creada por el Gobierno Nacional para los empleados
territoriales a través del Decreto 2418 de Diciembre 11 de 2015. Así mismo, el requerimiento
de mayores recursos para cumplir fielmente con el pago de la deuda con el sistema financiero
por efecto de la subida de las tasas de interés bancario, lo cual sugiere movimientos en las
cuentas presupuestales que respaldan el Acuerdo de Restructuración de Pasivos. También se
plantea fondear presupuestalmente, vía traslados, el cumplimiento de una acción popular
fallada contra el Municipio para atender necesidades de saneamiento básico en zonas
deprimidas de la ciudad. De igual manera, con las operaciones propuestas se definen los
recursos para respaldar los estudios y capacitaciones que requiere el Municipio para cumplir
1
W
rovectó: DMS
Revisó: KW CO
Aprobó: EV9s,
-r
con las normas nacionales que le exigen a la Administración Municipal el cumplimiento de las
NIIF, evento sobre el cual se ha fijado un plazo perentorio que el Gobierno Municipal, debe
cumplir. El total de los créditos y contracreditos propuestos asciende a la suma de
$930.913.396.
3. De otro lado, y dentro de la unidad de materia, el proyecto que presentamos también busca
que el Concejo Municipal autorice al Alcalde para comprometer vigencia futura de ejecución
para los proyectos denominados "Instalación de grama sintética en el Centro para la práctica
del deporte del Futbol y la Educación Física del Barrio Mochila de Sincelejo", "Construcción de
un Polideportivo Cubierto en la Institución Educativa Policarpa Salavarrieta del Municipio de
Sincelejo-Sucre", "Construcción de Pavimento en concreto Rígido en la vía Sabanas del Potrero-
San Martin" y la "Construcción del Colector de Alcantarillado Sanitario para la zona de Villa
Ángela". Los dos primeros se encuentran financiados con recursos del
Convenio interadministrativo # 373 de 2015 suscrito con el DPS y los dos restantes con
recursos desahorrados del FAEP, todos ellos debidamente apropiados en el presupuesto de la
presente vigencia, pero que por trascender su ejecución a la vigencia 2017, nos obliga a solicitar
la autorización, todo ello conforme a los establecido en la ley de disciplina fiscal . Para ese fin,
el Comité de Hacienda entregó su concepto de aprobación, documento que se anexa a esta
iniciativa para conocimiento de los Concejales.
4. El proyecto que se les pone a consideración busca también autorizar al gobierno local para que,
eventualmente, adicione los recursos provenientes del desahorro Fonpet cuando el Ministerio
de Hacienda y Crédito Público determine el pasivo pensional municipal, si define
sectorialmente remanentes para inversión. Se propone finalmente, que el ejecutivo pueda,
hasta finalizar la vigencia, realizar sustituciones de fuentes de financiamiento para asegurar la
utilización de los recursos públicos conforme a la ley, evitando la generación de déficits
sectoriales, así como ajustar el presupuesto en relación con los recursos ya definidos por el
FAEP.
FUNDAMENTOS LEGALES
La Constitución Política de Colombia establece en el numeral 5 del artículo 313, que
corresponde a los Concejos Municipales "...Dictar las normas orgánicbs del presupuesto y
expedir anualmente el presupuesto de rentas y gastos..."., En concordancia el numeral 10 del
artículo 32 de la Ley 136 de 1994, señala que corresponde a los Concejos "....Dictar las normas
orgánicas de presupuesto y expedir anualmente el presupuesto de rentas y gastos, el cual
deberá corresponder al Plan Municipal o Distrital de Desarrollo, de conformidad con las normas
orgánicas de planeación..."
Igualmente el numeral 3 del artículo 315 señala que es atribución de los Alcaldes "...dirigir la
acción administrativa del municipio; asegurar el cumplimiento de las funciones y la prestación
de los servicios a su cargo...", y a su vez el numeral 1 del literal A del artículo 91 de la Ley 136
2
/Proyectó: OMS .„.9
Revisó: BDF
Aprobó: EVL>
de 1994, modificado por el artículo 29 de la Ley 1551 de 2012, señala "... los alcaldes tendrán
las siguientes: A) En relación con el Concejo: (cid:9) 1. Presentar los proyectos de Acuerdo que
juzgue convenientes para la buena marcha del municipio..".
Así mismo, para el caso de la autorización de vigencias futuras, es preciso indicar que el artículo
12 de la ley 819 de 2003, expresamente indica que ". En las entidades territoriales, las
autorizaciones para comprometer vigencias futuras serán impartidas por la asamblea o concejo
respectivo, a iniciativa del gobierno local, previo aprobación por el Confis territorial o el órgano que hago
sus veces. Entre tanto, el artículo 1°.del Decreto 1957 de 2009, modificado por el Artículo 3 del Decreto
4836 de 2011, ambos reglamentarios del Decreto Ley 111 de 1996, textualmente reza: "Articulo 1°. Los
compromisos presupuestales legalmente adquiridos, se cumplen o ejecutan, tratándose de contratos o
convenios, con la recepción de los bienes y servicios, y en los demás eventos, con el cumplimiento de los
requisitos que hagan exigible su pago.
Para pactar la recepción de bienes y servicios en vigencias siguientes a la de celebración del compromiso,
se debe contar previamente con una autorización por parte del Confis o de quien este delegue, de
acuerdo con lo establecido en lo ley, para asumir obligaciones con cargo a presupuestos de vigencias
futuras. Para tal efecto, previo a la expedición de los actos administrativos de apertura del proceso de
selección de contratistas en los que se evidencie lo provisión de bienes o servicios que superen el 31 de
diciembre de la respectiva vigencia fiscal, deberá contarse con dicha autorización.
Por lo expuesto anteriormente, y siendo competencia de ustedes el estudio y aprobación de
este proyecto, y sobre todo por la importancia que comporta para el desarrollo de la Ciudad,
solicito respetuosa ente el análisis y aprobaci9-ce la iniciativa para que se convierta en
Acuerdo Municipal.
Cordialmente
JACOBO QU SA
Alcalde
Se anexa: - Acta de Co ité de Hacienda No. 005 de 2016 (6 folios)
- Certificación Tesorera General de Recursos (1 folio)
Certificación ontadora General de Rendimientos Financieros (1 folio)
Certificado de Disponibilidad Presupuestal expedido por la Jefe de
Presupuesto (5 folios)
-(cid:9) Certificación saldos en cuenta recursos FNR
3
)(Proyectó: OMS, (N
Revisó:BOF (cid:9) .
Aprobó: EVL;)
PROYECTO DE ACUERDO
"Por el cual se realizan unas modificaciones al presupuesto de ingresos y gastos del Municipio de
Sincelejo, de la vigencia fiscal 2016 y se dictan otras disposiciones"
EL HONORABLE CONCEJO MUNICIPAL DE SINCELEJO, en uso de las atribuciones consagradas en el los
artículos 287 de la Constitución Política y 93 del Acuerdo No. 006 de 1997, de conformidad con el
Decreto Ley 111 de 1996, y la ley 819 de 2003,
ACUERDA:
ARTICULO PRIMERO: Adicionase el Presupuesto General de Ingresos del Municipio de Sincelejo en la
suma de MIL DOSCIENTOS TREINTA Y DOS MILLONES QUINIENTOS OCHENTA Y CUATRO MIL
TRESCIENTOS SESENTA Y SEIS PESOS MONEDA LEGAL ($1,232,584,366) , según el siguiente detalle
RUBRO NOMBRE DEL RUBRO APROPIACIÓN
TI INGRESOS TOTALES PRESUPUESTO GENERAL 1.232.584.366,00
TIB INGRESO DE CAPITAL 1.232.584.366,00
TOTAL ADICION PRESUPUESTO GENERAL 1.232.584.366,00
ARTICULO SEGUNDO: Adicionase el Presupuesto General de Gastos del Municipio de Sincelejo en la
suma de MIL DOSCIENTOS TREINTA Y DOS MILLONES QUINIENTOS OCHENTA Y CUATRO MIL
TRESCIENTOS SESENTA Y SEIS PESOS MONEDA LEGAL ($1,232,584,366), según el siguiente detalle
PRESUPUESTO GENERAL DE GASTOS MUNICIPIO DE
SINCELEJO
RUBRO NOMBRE DEL RUBRO APROPIACIÓN
SECCION 01
CONCEJO MUNICIPAL
01A PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 57.656.453,00
01A01 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA
01A01 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA 57.656.453,091
01A0101 SUELDOS PERSONAL DE NOMINA 35.787.818,00
4
9
6royectó: OMS
Revisó: BDF
Aprobó: EV
01A0103 OTROS GASTOS POR SERVICIOS PERSONALES 12.751.030,00
01A02 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA 9.117.605,00 i
CONTRIBUCIONES INHERENTES ALA NOMINA DEL
01A0201 5 .547.732,00
SECTOR PRIVADO
CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA DEL
01A0202 3 .569.873,00
SECTOR PUBLICO
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS INGRESOS
57.656.453,00
CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION
TOTAL ADICION GASTO SECCION 01 57.656.453,00
SECCION 03
1 DESPACHO DEL ALCALDE
03A PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO 38.095.809,00
03A01 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA 38.095.809,00
03A0102 OTROS GASTOS POR SERVICIOS PERSONALES 38.095.809,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS INGRESOS
38.095.809,00
CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION
TOTA ADICION GASTO SECCION 03 38.095.809,00
SECCIÓN 05
SECRETARÍA DEL INTERIOR Y CONVIVENCIA
1.2
CIUDADANA
05C PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 18.514.175,00
ATENCIÓN HUMANITARIA Y CONVIVENCIA
SECTOR 70 18.514.175,00
CIUDADANA
PROGRAMA 07 BIENESTAR SOCIAL INTEGRADO 10.636.614,00
SUBPROGRAMA 02 PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE DESASTRES 10.636.614,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS SOBRETASA BOMBERIL 10.636.614,00
PROGRAMA 09 SEGURIDAD Y CONVIVENCIA 764.197,00
5
'1143royectó: DMS
Revisó: BDF
Aprobó: E"›.
MODERNIZACIÓN Y TRANSFORMACIÓN DE LOS
SUBPROGRAMA 01 764.197,00
ORGANISMOS DE SEGURIDAD Y JUSTICIA
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS LEY 418 DE 1997 764.195,00
PROGRAMA 25 JUSTICIA 7.113.364,00
SUBPROGRAMA 01 PRESTACION DE SERVICIOS 7.113.364,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS SGP
7.113.364,00
PROPÓSITO GENERAL UBRE INVERSIÓN
TOTAL ADICION GASTO SECCION 05 18.514.175,00
SECCIÓN 06
1.3 SECRETARÍA DE HACIENDA
06C PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 206.847.441,00
SECTOR 50 OTROS SECTORES 86.847.441,00
PROGRAMA 58 SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO 86.847.441,00
SUBPROGRAMA 01 SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO 86.847.441,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS FONDO DE
CONTINGENCIAS ACUERDO DE RESTRUCCTURACION 40.159.615,00
DE PASIVOS
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS INGRESOS
CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION ACUERDO DE 32.610.399,00
RESTRUCCTURACION DE PASIVOS
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS
ESTAMPILLA ADULTO MAYOR ACUERDO DE 5.172.588,00
RESTRUCCTURACION DE PASIVOS
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS
ESTAMPILLA PROCULTURA ACUERDO DE 1.142.777,00
RESTRUCCTURACION DE PASIVOS
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS SGP AGUA
POTABLE ACUERDO DE RESTRUCCTURACION DE 7.752.062,00
PASIVOS
SECTOR 80 DESARROLLO INSTITUCIONAL 120.000.000,00
PROGRAMA 15 DESARROLLO INSTITUCIONAL 120.000.000,00
SUBPROGRAMA 01 FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD DE GESTION 120.000.000,00
6
1/Proyectó: DMS
Revisó: BDF
Aprobó: EV
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS INGRESOS
120.000.000,00
CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION
TOTAL ADICION GASTO SECCION 06 206.847.441,00
SECCIÓN 08
1.5 SECRETARÍA DE DESARROLLO Y OBRAS PÚBLICAS
----,-
08B INVERSION SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 76.190.500,00
SECTOR 80 DESARROLLO INSTITUCIONAL 76.190.500,00
PROGRAMA 17 EQUIPAMIENTO MUNICIPAL 76.190.500,00
CONSTRUCCION DE LA INFRAESTRUCTURA
SUBPROGRAMA 02 76.190.500,00
MUNICIPAL
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS INGRESOS
37.665.205,00
CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS SGP
38.525,295,00
PROPOSITO GENERAL LIBRE INVERSION
08C PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 347.094.303,00
SECTOR 30 AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO 209.256.009,00
CONSTRUCCION, AMPLIACION, Y REHABILITACION
PROGRAMA 28 197.091.243,00
DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
CONSTRUCCION, AMPLIACION, Y REHABILITACION
SUBPROGRAMA 01 DEL SISTEMA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 197.091.243,00
VIGENCIAS ANTERIORES
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS
3.654.314,00
TRANSPORTE DE CRUDO
RECURSOS REINTEGRO REGALÍAS 37.189.217,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS REGALÍAS 7.237.953,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS MARGEN
30.319.248,00
DE COMERCIALIZACIÓN
SUPERAVIT FISCAL FONDO NACIONAL DE REGALIAS 118.690.511,00
PROGRAMA 44 CONVENIO APOYO FINANCIERO 12.164.766,00
SUBSIDIO FONDO DE SOLIDARIDAD POR
SUBPROGRAMA 01 9.731.813,00
REDISTRIBUCIÓN DEL INGRESO
7
11111Proyectó: DMS
Revisó: BDF 6t)
Aprobó: EV.))
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P.
9.731.813,00
AGUA POTABLE
SUBPROGRAMA 02 PAGO DE SUBSIDIOS INTERASEO S.A E.S.P 2.432.953,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P.
2.432.953,00
AGUA POTABLE
SECTOR 50 OTROS SECTORES
125.845.010,00
PROGRAMA 24 INTERVENTORIA Y GASTOS DE PROYECTOS
125.845.010,00
SUBPROGRAMA 02 GASTOS DE INTERVENTORIA 125.845.010,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS INGRESOS
10.515.862,00
CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION
SUPERAVIT FISCAL FONDO NACIONAL DE REGALIAS 115.329.148,00
SECTOR 80 DESARROLLO INSTITUCIONAL 11.993.284,00
PROGRAMA 17 EQUIPAMIENTO MUNICIPAL 2.620.653,00
CONSTRUCCIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA
SUBPROGRAMA 02 2.620.653,00
MUNICIPAL
RECURSOS REINTEGRO S.G.P PROPÓSITO GENERAL
1.060.861,00
LIBRE INVERSIÓN
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS RECURSOS
1.559.792,00
DEL CREDITO
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA
SUBPROGRAMA 01 9.372.631,00
MUNICIPAL
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS SGP
9.372.631,00
PROPÓSITO GENERAL LIBRE INVERSION
SECTOR 130 VIAS Y TRANSPORTE 25.586.474,00
PROGRAMA 27 SISTEMA VIAL MUNICIPAL 25.586.474,00
CONSTRUCCION , AMPLIACION, MANTENIMIENTO Y
SUBPROGRAMA 01 RECUPERACION DE VIAS URBANAS, SUBURBANAS Y 25.586.474,00
RURALES DEL MUNICIPIO
SUPERAVIT FISCAL FONDO NACIONAL DE REGALIAS 25.586.474,00
TOTAL ADICION GASTO SECCION 08 448.871.277,00
8
Proyectó: DMS
Revisó: BDF Cr)
Aprobó: EV)>"
SECCIÓN 09
1.6 SECRETARÍA DE TRÁNSITO Y TRANSPORTE
09C PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 3.883.397,00
SECTOR 130 VIAS Y TRANSPORTE 3.883.397,00
PROGRAMA 26 ORGANIZACIÓN Y MOVILIDAD VIAL 3.883.397,00
SUBPROGRAMA 04 SEGURIDAD VIAL 3.883.397,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS MULTAS DE
3.883.397,00
TRANSITO
TOTAL ADICION GASTO SECCION 09 3.883.397,00
SECCIÓN 10
1.7 SECRETARÍA DE EDUCACIÓN Y CULTURA
10C PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 419.242.337,00
SECTOR 10 EDUCACIÓN 120.691.353,00
PROGRAMA 40 CALIDAD EDUCATIVA 77.079.556,00
AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD
SUBPROGRAMA 02 77.079.556,00
EDUCATIVA
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P
77.079.556,00
EDUCACIÓN
PROGRAMA 48 RESTAURANTES ESCOLARES 43.611.797,00
SUBPROGRAMA 01 ALIMENTACION ESCOLAR 43.611.797,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P
33.564.935,00
ALIMENTACIÓN ESCOLAR
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS SGP
10.046.862,00
EDUCACION
SECTOR 170 PRIMERA INFANCIA 290.757,316,00
PROGRAMA 50 ATENCION INTEGRAL A LA PRIMERA INFANCIA 290.757.316,00
PROGRAMA DE ATENCION INTEGRAL A LA PRIMERA
SUBPROGRAMA 02 290.757.316,00
INFANCIA
RECURSOS PRIMERA INFANCIA 290.757.316,00
9
niPrbyectó: DMS
Revisó: BD;g0
Aprobó: E
(cid:9)
1 4,
SECTOR 40 CULTURA 7.793.668,00
PROGRAMA 14 DESARROLLO CULTURAL 7.793.668,00
APOYO AL FORTALECIMIENTO DE LOS PROCESOS DE
FORMACION, INVESTIGACION , COMUNICACIÓN Y
SUBPROGRAMA 01 6.966.117,00
FORMACION A LAS ESCUELAS DE FORMACION
ARTISTICA
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS
466.303,00
ESTAMPILLA PROCULTURA
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P.
6.499.814,00
PROPOSITO GENERAL CULTURA
SUBPROGRAMA 03 APOYO AL GESTOR CULTURAL 827.551,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS 10% APOYO
827.551,00
GESTORES CULTURALES
TOTAL ADICION GASTO SECCION 10 419.242.337,00
SECCIÓN 11
1.8 SECRETARÍA DE SALUD
11C PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 4.201.079,00
1.8.1 FONDO LOCAL DE SALUD 4.201.079,00
SECTOR 20 SALUD 4.201.079,00
PROGRAMA 05 ATENCION A LAS PERSONAS 904.325,00
SUBPROGRAMA 01 REGIMEN SUBSIDIADO 904.325,00
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P
593.879,00
SALUD REGIMEN SUBSIDIADO
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS COLJUEGOS 310.446,00
PRESTACION DEL SRVICIO DEL PRIMER NIVEL EN
PROGRAMA 30 109.951,00
SALUD EN LO NO CUBIERTO CON LA DEMNADA
PRESTACION DEL SRVICIO DEL PRIMER NIVEL EN
SUBPROGRAMA 01 109.951,00
SALUD
RECURSOS RENDIMIENTOS FINANCIEROS S.G.P
109.951,00
SALUD OFERTA
10
51Provectó: DMS
Revisó: BDF
Aprobó:V E y