Einführung in die Rückversicherung

73 Pages·1975·5.065 MB·German

by  Dr. Christoph Pfeiffer (auth.)

PfeiHer, Rückversicherung
Schriftenreihe "Die Versicherung"
Band 12
Herausgeber:
Prof. Dr. Heinz Leo Müller-Lutz
München
Prof. Dr. Reimer Schmidt
Aachen
Die Veröffentlichung ist erstmals unter dem Titel "Rückversicherung" in dem
Lehr- und Nachschlagewerk
VERSICHERUNGSWIRTSCHAFTLICHES STUDIENWERK
herausgegeben von Prof. Dr. Heinz Leo Müller-Lutz, Prof. Dr. Reimer Schmidt,
im Betriebswirtschaftlichen Verlag Dr. Th. Gabler, Wiesbaden, erschienen.
Einführung
in die Rückversicherung
von
Dr. Christoph Pfeiffer
Springer Fachmedien Wiesbaden GmbH
ISBN 978-3-409-85525-9 ISBN 978-3-663-13463-3 (eBook)
DOI 10.1007/978-3-663-13463-3
Softcover reprint of the hardcover 1s t edition 1975
Springer Fachmedien Wiesbaden 1975
Vorwort
Die zuerst im Versicherungswirtschaftlichen Studienwerk erschienene Ver
öffentlichung wird nun in erweiterter und überarbeiteter Form vorgelegt.
Sinn dieser Einführung in das weite Gebiet der Rückversicherung konnte
es nicht sein, alle Aspekte und besonderen Ausprägungen der Rückver
sicherung in ihren zahlreichen sich wandelnden Formen zu erfassen, ge
schweige denn eingehend zu erörtern. Der Zweck dieser Einführung wäre
vielmehr erreicht, wenn es gelungen wäre, das Instrumentarium, dessen
sich die Rückversicherer in ihrer täglichen Praxis bedienen, so anschaulich
darzustellen, daß dem Leser dabei geholfen wird, es entweder selbst zu
handhaben oder wenigstens die rationelle Anwendung der Rückversiche
rungstechnik im Einzelfall kritisch beurteilen zu können. Die reichhaltige
deutsche und fremdsprachige Fachliteratur ist zur Vertiefung der Kennt
nisse von Wesen und Formen der Rückversicherung ganz unentbehrlich.
Einen sehr umfassenden Überblick über die zur Verfügung stehende
Literatur ergibt die von der Bayerischen Rückversicherung AG heraus
gegebene Internationale Bibliographie der Rückversicherung, 2. Auflage,
München 1968/73.
Mein besonderer Dank gilt Herrn Jan W. von der Thüsen, der bei der
Überarbeitung und Ergänzung der ursprünglichen Fassung des Textes
mitgewirkt hat, sowie Fräulein Gertrud Münch für ihre Hilfe bei der
Durchsicht der Korrekturabzüge.
Dr. Christoph Pfeiffer
Inhaltsverzeichnis
Seite
A. Grundsätzliches 9
I. Einleitung ....... 9
II. Begriffsbestimmung der RV 9
a) Allgemeines . . . . . . 9
b) Definition und Abgrenzung zur primären Risikoteilung 10
III. Die Anbieter von Rückversicherungsschutz . 11
a) Der professionelle Rückversicherer . . . 11
b) Der Erstversicherer als Rückversicherer 11
c) Der Rückversicherungsmakler 12
IV. Rechtliche Grundlagen der RV 13
a) Allgemeines . . . . . . . 13
b) RV-Recht ....... 14
V. Die historische Entwicklung der RV 15
a) Die Zeit bis zum 1. Weltkrieg . . 15
b) Die Zeit bis zur Gegenwart . . . 17
VI. Die wirtschaftliche Bedeutung der deutschen professionellen
Rückversicherer 19
B. Arten der RV . . . 20
I. Einführung . . 20
II. Begriffsbestimmung und wirtschaftliche Bedeutung 20
a) Die fakultative RV . . . . . . . . . . . . . . 20
b) Die obligatorische RV. . . . . . . . . . . . . 23
C. Abschluß, Durchführung und Beendigung von RV -Verträgen 25
I. Vertragsabschluß . . . . . . . . . . . . 25
a) Vorbereitung ............ 25
b) Angebotsunterlagen (Slip und Statistik) 25
c) Vertragsbeginn 26
II. Vertragsklauseln 26
a) Schicksalsteilung 26
b) Irrtumsklausel 27
c) Prüfungsrecht 28
d) Schiedsgericht 28
III. Durchführung des RV-Vertrages 29
a) Grundbegriffe der Rückversicherungstechnik 29
Seite
b) Aufgabendienst ...... . 34
c) Abrechnungsverkehr . . . . . 35
d) Statistiken des Rückversicherers 35
IV. Beendigung des RV-Vertrages .. 36
D. Summen rückversicherung (Proportionale RV) 38
I. Proportionale Risikoaufteilung . . . . 38
11. Formen der Summen rückversicherung 38
a) Exzedenten-RV 38
b) Quotenrückversicherung 42
c) Quoten-Exzedenten-RV 44
111. Provision und Gewinnanteil 45
a) RV-Provision 45
b) Der Gewinnanteil 47
E. Schaden rückversicherung (Nicht-proportionale RV) 50
1. Allgemeine Übersicht . . . 50
11. Formen der Schaden-RV. . 51
a) Zweitrisiko-Versicherung 51
b) Schadenexzedenten-RV 52
c) Jahresüberschaden-RV 54
111. Die Prämie . . . . . . . 55
a) Die Prämienermittlung 55
b) Variable Prämien 58
c) Prämien für Jahresüberschäden- und Zweitrisikodeckungen 59
IV. Der Gewinnanteil . . . . . . . . . . 60
V. Klauseln in Verträgen der Schaden-RV 61
a) Schicksalsteilung und Irrtumsklausel 61
b) Wiederauffüllung ........ 61
c) Die Nettoschadenklausel ... . . 62
d) Behandlung von Rentenverpflichtungen 62
e) Die Anpassungsklausel . . . . . . 63
F. Retrozession, Austausch- und Pool-Verträge 66
I. Retrozession ....... 66
a) Wesen und Zweck . . . 66
b) Formen der Retrozession 66
11. Austauschverträge (Reziprozität) 68
III. Poolvertrag 70
Literaturhinweise 73
A. Grundsätzliches
J. Einleitung
Wenn seit Beginn des vorigen Jahrhunderts der ständig wachsenden Nach
frage nach Versicherungs schutz durch ein immer umfangreicheres und
differenzierteres Angebot entsprochen werden konnte, so hat zu dieser
Entwicklung die Rückversicherung wesentlich beigetragen. Diese "Ver
sicherung der Versicherer" schuf durch ihre besondere Technik die Vor
aussetzungen dafür, daß die einzelnen Erstversicherer ständig steigende
Versicherungssummen zeichnen und neue, noch unbekannte Risiken, wie
sie die technische Entwicklung mit sich brachte, ohne Gefährdung ihrer
Existenz übernehmen konnten.
Die Rückversicherer, deren Geschäft sich entsprechend demjenigen der
Erstversicherer kräftig entwickelte, erweiterten ihr Arbeitsgebiet auf
zahlreiche Länder und Versicherungszweige und konnten damit ihren
Aufgaben der Risikoübernahme und der Risikoverteilung immer besser
gerecht werden. Trotz des internationalen Charakters der Rückversiche
rung, die erfolgreich und in größerem Umfang nicht in einem Land allein
betrieben werden kann, liegt der folgenden Darstellung die deutsche
Praxis zugrunde. Allerdings beruht diese auf international übereinstim
menden Grundprinzipien, zu deren Entwicklung sie wesentlich beigetra
gen hat, und unterscheidet sich deshalb auch in ihrer besonderen Ausprä
gung kaum von dem, was anderwärts üblich ist.
11. Begriffsbestimmung der RV
a) Allgemeines
Die Rückversicherung ist ein selbständiger Versicherungszweig. Sie ist
stets Schadenversicherung, und zwar auch dann, wenn etwa Lebens- oder
Unfallrisiken rückgedeckt werden. Sie schützt den Erstversicherer (Zeden
ten) gegen Vermögenseinbußen, die er infolge des Eintritts seiner Lei
stungspflicht aus den von ihm abgeschlossenen Versicherungsverträgen
erleiden würde, wenn er sich nicht durch Rückversicherung gedeckt hätte.
Der Umfang dieses Schutzes wird im Einzelfall durch den Inhalt des Rück
versicherungsvertrages sowie durch den ergänzend zu beachtenden, man
gels hinreichender gesetzlicher Normen besonders bedeutsamen Rückver
sicherungsbrauch bestimmt. Dabei herrscht vollständige Vertragsfreiheit,
10 Rückversicherung
die es erlaubt, den jeweils benötigten Rückversicherungsschutz den beson
deren Bedürfnissen des Erstversicherers elastisch anzupassen und in die
jeweils zweckmäßigste Vertragsform zu gießen.
Vom Erstversicherer her gesehen dient die Rückversicherung dazu, die
Zeichnungskapazität zu erhöhen. Sie gibt ihm die Möglichkeit, Wagnisse,
zu versichern, die sonst wegen ihrer Höhe oder wegen ihrer Gefährlich
keit seine finanzielle und wirtschaftliche Kraft übersteigen würden. So
kann mit Hilfe der Rückversicherer der notwendige Ausgleich innerhalb
des vom Erstversicherer gezeichneten Geschäfts hergestellt werden, der
in dreifacher Weise ständig bedroht ist.
Zufällige Schwankungen des Schadenverlaufs können ihn gefährden. Fer
ner können konjunkturell bedingte Wandlungen des Schadenverlaufs die
der Tarifkalkulation zugrundeliegenden Angaben verändern. Schließlich
können Katastrophen überdurchschnittlich hohe Schäden herbeiführen,
insbesondere wenn der Versicherer aus zahlreichen Versicherungsver
trägen haftet, die durch ein Ereignis betroffen werden (Kumulation).
Es gehört zu den wichtigsten Aufgaben jedes Versicherungsunternehmens,
diese Gefahren rechtzeitig zu erkennen und die geeignete Rückversiche
rungsfornl zu finden, um sich dagegen zu schützen. Bei dieser Aufgabe
fällt den Rückversicherern die verantwortliche Rolle von sachverständi
gen und objektiven Beratern zu.
Nicht selten ist die optimale Gestaltung der Rückversicherung von ent
scheidendem Einfluß darauf, ob und in welchem Ausmaß ein Erstver
sicherer seine Prämieneinnahmen in den einzelnen Versicherungszweigen
vergrößern kann und welche Ergebnisse er für seine eigene Rechnung
erzielt.
b) Definition und Abgrenzung zur primären Risikoteilung
"Die Rückversicherung ist die Versicherung der von dem Versicherer
übernommenen Gefahr",
so lautet die Legaldefinition in § 779 Abs. 1 HGB. Dieser knappen Begriffs
bestimmung und zahlreichen weiteren ausführlichen Definitionen in der
Literatur ist gemeinsam, daß
1. die Rückversicherug echte Versicherung ist und nicht etwa, wie früher
gelegentlich angenommen, ein Gesellschaftsvertrag,
2. die vom Erstversicherer getragene Gefahr, das sogenannte Original
risiko, auch den wesentlichen Gegenstand des Rückversicherungsvertrags
bildet, der allerdings noch andere Gefahrenelemente enthalten kann, wie
z. B. Währungs- und Transferrisiken,