Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları

148 Pages·2014·1.07 MB·Turkish

Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları

İçindekiler

Bağımsız Denetim Raporu
Konsolide Finansal Durum Tablosu
Konsolide Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu
Konsolide Nakit Akış Tablosu
Konsolide Finansal Tablolara Ait Dipnotlar
Ek: İlave Bilgiler Amerikan Doları’na Çevrim

Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2013 Tarihi İtibariyle
Konsolide Finansal Durum Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 31 Aralık 2013 31 Aralık 2012 1 Ocak 2012

VARLIKLAR

Dönen varlıklar:
Nakit ve nakit benzerleri 7 1.690.264 1.493.116 3.088.920
Finansal yatırımlar 8 165 6.278 2.795
Ticari alacaklar 10 1.499.021 1.140.458 999.431
- İlişkili taraflardan ticari alacaklar 32 446.221 427.014 274.904
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 1.052.800 713.444 724.527
Stoklar 11 669.859 622.423 672.775
Peşin ödenmiş giderler 20 92.154 137.553 163.689
Diğer dönen varlıklar 20 304.992 209.800 184.413
Ara toplam 4.256.455 3.609.628 5.112.023

Satış amaçlı sınıflandırılan duran varlıklar 16 131.613 64.088 64.223

Toplam dönen varlıklar 4.388.068 3.673.716 5.176.246

Duran varlıklar:
Ticari alacaklar 10 109.301 92.360 --
- İlişkili taraflardan ticari alacaklar 32 -- -- --
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 109.301 92.360 --
Finansal yatırımlar 8 78.423 61.900 --
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar 9 6.813.426 6.378.682 4.913.365
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 12 2.421.750 2.145.923 1.903.086
Maddi duran varlıklar 13 4.465.299 3.538.455 2.909.185
Maddi olmayan duran varlıklar 14 1.644.144 1.456.329 953.802
- Şerefiye 754.833 602.877 364.605
- Diğer maddi olmayan duran varlıklar 889.311 853.452 589.197
Peşin ödenmiş giderler 21 287.806 89.593 79.085
Ertelenmiş vergi varlığı 15 264.141 168.921 78.871
Diğer duran varlıklar 21 276.556 209.343 152.202

Toplam duran varlıklar 16.360.846 14.141.506 10.989.596

TOPLAM VARLIKLAR 20.748.914 17.815.222 16.165.842

İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

1
Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2013 Tarihi İtibariyle
Konsolide Finansal Durum Tablosu (devamı)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 31 Aralık 2013 31 Aralık 2012 1 Ocak 2012
KAYNAKLAR
Kısa vadeli yükümlülükler:
Kısa vadeli borçlanmalar 18 818.247 746.218 557.723
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 18 731.490 648.231 1.164.525
Diğer finansal yükümlükler 59.124 -- --
Ticari borçlar 10 680.484 947.572 617.404
- İlişkili taraflara ticari borçlar 32 39.287 27.160 13.114
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 641.197 920.412 604.290
Dönem karı vergi yükümlülüğü 15 807 9.249 13.324
Kısa vadeli karşılıklar 19 110.692 87.753 73.006
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar 22.369 18.818 16.090
- Diğer kısa vadeli karşılıklar 88.323 68.935 56.916
Diğer kısa vadeli yükümlülükler 22 354.411 376.470 366.641

Toplam kısa vadeli yükümlülükler 2.755.255 2.815.493 2.792.623

Uzun vadeli yükümlülükler
Uzun vadeli borçlanmalar 18 6.451.142 3.302.175 2.485.815
Diğer finansal yükümlülükler 13.184 -- --
Ticari borçlar 10 7.616 7.095 318.168
- İlişkili taraflara ticari borçlar -- -- --
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 7.616 7.095 318.168
Uzun vadeli karşılıklar 19 56.455 45.807 35.848
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar 56.337 45.412 35.583
- Diğer uzun vadeli karşılıklar 118 395 265
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 15 195.346 253.924 188.370
Diğer uzun vadeli yükümlülükler 23 197.918 191.820 161.774

Toplam uzun vadeli yükümlülükler 6.921.661 3.800.821 3.189.975

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 9.676.916 6.616.314 5.982.598

ÖZKAYNAKLAR
Ana ortaklığa ait özkaynaklar:
Ödenmiş sermaye 856.027 856.027 856.027
Sermaye düzeltme farkları 1.510.464 1.510.464 1.396.063
Karşılıklı iştirak sermaye düzeltmesi (-) (94.531) (94.531) (98.755)
Paylara ilişkin primler 167.384 167.384 167.384
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer
kapsamlı gelirler veya giderler 1.317.034 1.101.531 1.060.279
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı
gelirler veya giderler (36.414) 275.544 49.290
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 3.358.734 3.225.271 3.154.891
Geçmiş yıllar karları 3.363.749 3.015.536 587.849
Dönem net karı 143.555 744.003 2.691.764
Toplam ana ortaklığa ait özkaynaklar 31 10.586.002 10.801.229 9.864.792

Kontrol gücü olmayan paylar
Şahenk ailesi 93.864 104.612 106.621
Diğer 392.132 293.067 211.831
Toplam kontrol gücü olmayan paylar 31 485.996 397.679 318.452

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 11.071.998 11.198.908 10.183.244

TOPLAM KAYNAKLAR 20.748.914 17.815.222 16.165.842
İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

2
Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Kar veya Zarar ve
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 31 Aralık 2013 31 Aralık 2012
KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat 24 8.644.506 6.649.328
Satışların maliyeti (-) 25 (7.561.158) (5.872.713)

Brüt kar 1.083.348 776.615

Genel yönetim giderleri (-) 26 (748.359) (591.404)
Pazarlama giderleri (-) 26 (312.559) (263.955)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 30 409.251 259.319
Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) 30 (164.577) (132.250)
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarından paylar 9 771.589 912.556

Esas faaliyet karı 1.038.693 960.881

Yatırım faaliyetlerinden gelirler 27 15.358 11.675
Yatırım faaliyetlerinden giderler (-) 27 (1.608) (10.695)

Finansman gideri öncesi faaliyet karı 1.052.443 961.861

Finansman gelirleri 28 81.815 197.598
Finansman giderleri (-) 29 (983.556) (324.183)

Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı 150.702 835.276

Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri
- Dönem vergi gideri 15 (89.533) (83.895)
- Ertelenmiş vergi geliri 15 161.498 85.262

Sürdürülen faaliyetler dönem karı 222.667 836.643

Durdurulan faaliyetler dönem karı/zararı -- --

DÖNEM KARI 222.667 836.643

Dönem karının dağılımı
Kontrol gücü olmayan paylar 31 79.112 92.640
- Şahenk ailesi 17.250 16.036
- Diğer 61.862 76.604
Ana ortaklık payları 143.555 744.003
222.667 836.643

Pay başına kazanç (Tam TL) 38 0,17 0,87

İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

3
Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Kar veya Zarar ve
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (devamı)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Dipnot 31 Aralık 2013 31 Aralık 2012

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar ve zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar: 240.319 62.370

Maddi duran varlıklar yeniden değerleme artışları/azalışları 31 224.722 47.156
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları/kayıpları 19 (2.424) --
Kar ve zararda yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı
gelirlere ilişkin vergiler
- Ertelenmiş vergi etkisi (6.483) (1.726)

Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı
gelirinden kar/zararda sınıflandırılmayacak paylar, vergiden net 9 24.504 16.940

Kar ve zarar olarak yeniden sınıflandırılacaklar: (311.491) 226.224
Yabancı para çevirim farkları 62.404 (26.653)
Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerleme ve/veya
sınıflandırma kazançları/kayıpları 921 (6.180)
Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları 6.767 3.003
Yurtdışındaki işletmeye ilişkin yatırım riskinden korunma
kazançları/kayıpları 31 (89.996) --
Kar ve zararda yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı
gelirlere ilişkin vergiler 16.645 (601)
- Cari vergi etkisi 17.999 --
- Ertelenmiş vergi etkisi (1.354) (601)

Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı
gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar, vergiden net 9 (308.232) 256.655

DİĞER KAPSAMLI GELİR (71.172) 288.594

TOPLAM KAPSAMLI GELİR 151.495 1.125.237

Toplam kapsamlı gelirin dağılımı
Kontrol gücü olmayan paylar 78.786 95.898
- Şahenk ailesi 16.924 19.294
- Diğer 61.862 76.604
Ana ortaklık payları 72.709 1.029.339
151.495 1.125.237

.
İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

4
Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

Kar veya zararda yeniden Kar veya zararda yeniden
sınıflandırılmayacak sınıflandırılacak Birikmiş karlar
Tanımlanmış Satılmaya
Maddi fayda hazır Ana
Karşılıklı duran planları Yabancı finansal Finansal Kardan Geçmiş ortaklığa Kontrol
Sermaye iştirak Paylara varlıklar yeniden para varlıklar riskten Ayrılan yıllar ait gücü
Ödenmiş düzeltmesi sermaye ilişkin değer ölçüm çevirim değer korunma kısıtlanmış karları/zara Net dönem özkaynaklar olmayan Özkaynaklar
sermaye farkları düzeltmesi primler artış fonu kayıpları farkları artış fonu fonu yedekler rları karı zararı Toplamı paylar toplamı
1 Ocak 2012 itibariyle bakiyeler 856.027 1.396.063 (98.755) 167.384 1.060.279 -- 58.709 11.912 (21.331) 3.154.891 587.849 2.691.764 9.864.792 318.452 10.183.244

Toplam kapsamlı gelir -- -- -- -- 41.252 -- (11.397) 235.154 2.497 (28) 17.858 744.003 1.029.339 95.898 1.125.237
Temettüler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- (122.787) -- (122.787) (32.445) (155.232)
Kontrol gücü olmayan pay sahipleri ile
yapılan işlemler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 29.885 -- 29.885 (35.704) (5.819)
İşletme birleşmeleri ile kontrol gücü olmayan
payların satın alınması -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 51.478 51.478
Daha önce konsolide edilen bir bağlı ortaklık
ile yasal birleşme etkisi (5.264) 114.401 5.264 -- -- -- -- -- -- -- (114.401) -- -- -- --
Transferler 5.264 -- (1.040) -- -- -- -- -- -- 70.408 2.617.132 (2.691.764) -- -- --

31 Aralık 2012 itibariyle bakiyeler 856.027 1.510.464 (94.531) 167.384 1.101.531 -- 47.312 247.066 (18.834) 3.225.271 3.015.536 744.003 10.801.229 397.679 11.198.908

1 Ocak 2013 itibariyle bakiyeler 856.027 1.510.464 (94.531) 167.384 1.101.531 -- 47.312 247.066 (18.834) 3.225.271 3.015.536 744.003 10.801.229 397.679 11.198.908

Toplam kapsamlı gelir -- -- -- -- 217.722 (2.219) 170.858 (372.099) (110.717) 468 25.141 143.555 72.709 78.786 151.495
Temettüler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- (157.059) -- (157.059) (72.294) (229.353)
Kontrol gücü olmayan pay sahipleri ile
yapılan işlemler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- (130.877) -- (130.877) 27.719 (103.158)
İşletme birleşmeleri ile kontrol gücü olmayan
payların satın alınması -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 54.106 54.106
Müştereken kontrol edilen ortaklıklarda hisse
satışı -- -- -- -- -- -- -- -- -- (19.981) 19.981 -- -- -- --
Transferler -- -- -- -- -- -- -- -- -- 152.976 591.027 (744.003) -- -- --

31 Aralık 2013 itibariyle bakiyeler 856.027 1.510.464 (94.531) 167.384 1.319.253 (2.219) 218.170 (125.033) (129.551) 3.358.734 3.363.749 143.555 10.586.002 485.996 11.071.998

İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

5
Doğuş Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2013 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait
Konsolide Nakit Akış Tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Dipnot 31 Aralık 2013 31 Aralık 2012
A. İşletme faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışları
Dönem karı 222.667 836.643
Dönem net karının mutabakatıı ile ilgili düzeltmeler
Amortisman ve itfa gideri 13,14 239.174 214.345
Maddi duran varlık değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler 5 198 2.822
Kıdem tazminatı karşılığı ile ilgili düzeltmeler 19.2 18.469 16.367
Garanti karşılığı ile ilgili düzeltmeler 5 68.323 56.600
Diğer karşılıklar ile ilgili düzeltmeler (268) (194)
Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler 5 56.405 27.593
Yatırım amaçlı gayrimenkuller gerçeğe uygun değer kayıpları
(kazançları) ile ilgili düzeltmeler 12 (234.169) (171.818)
Vergi (gideri)/geliri ile ilgili düzeltmeler (71.965) (1.366)
İş Ortaklıkları’nın ve iştirakler’in karlarındaki paylara ilişkin düzeltmeler 9 (771.589) (912.556)
Bağlı ortaklık satış zararına ilişkin düzeltmeler -- 6.732
İlk satın alım esnasında muhasebeleştirilen gelirlere ilişkin düzeltmeler 6 (23.097) --
Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar/(kazançlar)
ile ilgili düzeltmeler (9.435) (7.174)
Yatırım amaçlı gayrimenkullerin elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar/(kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 12 (2.927) --
Borçlanmalara ilişkin kur farkı giderleri/(gelirleri), net 618.380 (18.184)
Yatırım ve finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışlarına neden
olan diğer kalemlere ilişkin düzeltmeler 72.308 --
Nakit ve nakit benzerleri kur farkı (gelirleri)/giderleri, net (441.110) 207.154
İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler
Ticari alacaklardaki azalış ile ilgili düzeltmeler (364.919) (215.651)
Stoklardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler (42.183) 53.086
Ticari borçlardaki artış ile ilgili düzeltmeler (319.079) (6.811)
Diğer varlıklar ve yükümlülüklerdeki artış azalış ile ile ilgili düzeltmeler (441.664) (125.295)
Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları
İş Ortaklıkları’nın ve iştirakler’in karlarından alınan temettüler 9 159.016 144.700
İş Ortaklıkları’nın ve iştirakler’in sermaye artışları için yapılan ödemeler 9 (89.380) (65.905)
İş Ortaklığı ve iştirak alımından kaynaklanan nakit çıkışları 9 (54.512) (357.961)
İş Ortaklıkları’nın ve iştirakler’in satışından kaynaklanan nakit girişleri 9 37.993 --
Ödenen kıdem tazminatları 19.2 (11.011) (6.214)
Ödenen garanti giderleri (60.194) (51.532)
Şüpheli alacak tahsilatı 10 9.344 1.290
Vergi iadeleri/(ödemeleri) 15.2 (79.976) (88.083)
Yatırım amaçlı gayrimenkullerin satışından kaynaklanan nakit girişleri 77.804 --
Yatırım amaçlı gayrimenkul alımlarından nakit çıkışları 12 (116.536) (132.944)
İşletme faaliyetlerinden kullanılan net nakit akışları (1.553.933) (594.356)
B.Yatırım faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışları
Bağlı ortaklıkların kontrolünün kaybı sonucunu doğuracak satışlara ilişkin
nakit girişleri -- 4.764
Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik alışlara ilişkin
nakit çıkışları 6 (198.338) (413.073)
Bağlı ortaklıkların kontrol gücü olmayan paylarla gerçekleştirilen işlemler (103.158) (5.819)
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit
girişleri 89.546 64.566
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımından kaynaklanan nakit
çıkışları (724.383) (700.606)
Yatırım faaliyetlerinden kullanılan net nakit akışları (936.333) (1.050.168)
C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları
Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri, net 2.475.657 411.106
Ödenen temettüler (229.353) (155.232)
Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan/(kullanılan) net nakit
akışları 2.246.304 255.874
Yabancı para çevirim farklarının etkisinden önce nakit ve nakit
banzerlerindeki net artış/(azalış) (A+B+C) (243.962) (1.388.650)

D. Yabancı para çevirim farklarının nakit ve nakit benzerleri
üzerindeki etkisi 441.110 (207.154)
Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) (A+B+C+D) 197.148 (1.595.804)

E. Dönem başı nakit ve nakit benzerleri 7 1.493.116 3.088.920

Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri (A+B+C+D+E) 7 1.690.264 1.493.116

İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

6