Çalık Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları

143 Pages·2012·4 MB·Turkish

Çalık Holding Anonim Şirketi
ve Bağlı Ortaklıkları

31 Aralık 2017 Tarihi İtibarıyla ve
Aynı Tarihte Sona Eren Yıla Ait
Konsolide Finansal Tablolar ve
Bağımsız Denetçi Raporu

12 Mart 2018
Bu rapor, 6 sayfa bağımsız denetçi raporu ve 135 sayfa konsolide
finansal tablolar ve konsolide finansal tablolara ilişkin açıklayıcı
dipnotları içermektedir.
Çalık Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları

İçindekiler

Bağımsız Denetçi Raporu
Konsolide Finansal Durum Tablosu
Konsolide Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu
Konsolide Nakit Akış Tablosu
Konsolide Finansal Tablolara Ait Dipnotlar

Çalık Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2017 Tarihi İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tablosu
Para Birimi: Aksi belirtilmedikçe tutarlar Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.

Bağımsız Bağımsız
denetimden denetimden
geçmiş geçmiş
VARLIKLAR Dipnot 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016

Dönen varlıklar
Nakit ve nakit benzerleri 8 1.567.584 1.769.640
Finansal yatırımlar 9 3.849.882 2.994.986
Ticari alacaklar 10 6.599.418 4.085.415
- İlişkili taraflardan ticari alacaklar 7 113.541 118.294
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 6.485.877 3.967.121
Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 11 5.079.237 3.740.060
- İlişkili taraflardan
finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 7 609.590 365.152
- İlişkili olmayan taraflardan
finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 4.469.647 3.374.908
Diğer alacaklar 12 988.157 549.549
- İlişkili taraflardan diğer alacaklar 7 511.087 156.493
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 477.070 393.056
Stoklar 13 1.368.204 1.771.503
Türev finansal varlıklar 22 12.677 12.211
Peşin ödenmiş giderler 14 610.642 555.244
Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar 26 39.483 13.763
Diğer dönen varlıklar 19 2.832.286 2.071.821
Ara toplam 22.947.570 17.564.192
Satış amaçlı sınıflandırılan gruplara ilişkin varlıklar 5 247.490 194.383
Toplam dönen varlıklar 23.195.060 17.758.575

Duran varlıklar
Ticari alacaklar 10 1.626.245 1.207.116
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 1.626.245 1.207.116
Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 11 5.434.161 4.217.376
- İlişkili olmayan taraflardan
finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar 5.434.161 4.217.376
Diğer alacaklar 12 444.016 199.566
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 444.016 199.566
Finansal yatırımlar 9 3.272.023 2.671.126
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar 15 531.584 313.834
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 18 648.482 542.191
Maddi duran varlıklar 16 2.379.249 2.071.268
Maddi olmayan duran varlıklar 17 617.185 659.026
- Şerefiye 3.796 3.796
- Diğer maddi olmayan duran varlıklar 613.389 655.230
Peşin ödenmiş giderler 14 143.344 110.007
Ertelenmiş vergi varlığı 26 103.084 102.663
Toplam duran varlıklar 15.199.373 12.094.173
Toplam varlıklar 38.394.433 29.852.748

İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
1
Çalık Holding Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları
31 Aralık 2017 Tarihi İtibarıyla
Konsolide Finansal Durum Tablosu (devamı)
Para Birimi: Aksi belirtilmedikçe tutarlar Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.

Bağımsız Bağımsız
denetimden geçmiş denetimden geçmiş
KAYNAKLAR Dipnot 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016
Kısa vadeli yükümlülükler
Kısa vadeli borçlanmalar 21 8.459.266 6.569.690
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 21 60.196 1.037.515
Türev finansal yükümlülükler 22 8.377 13.755
Ticari borçlar 10 2.444.097 1.902.448
- İlişkili taraflara ticari borçlar 7 1.009 9.222
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 2.443.088 1.893.226
Finans sektörü faaliyetlerinden borçlar 11 12.549.893 10.055.751
- İlişkili taraflara
finans sektörü faaliyetlerinden borçlar 7 12.287 2.396
- İlişkili olmayan taraflara
finans sektörü faaliyetlerinden borçlar 12.537.606 10.053.355
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar 23 44.518 31.645
Diğer borçlar 12 188.203 78.538
- İlişkili taraflara diğer borçlar 7 292 1.388
- İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 187.911 77.150
Ertelenmiş gelirler 14 3.570.873 2.304.611
Dönem karı vergi yükümlülüğü 26 78.413 35.683
Kısa vadeli karşılıklar 24 145.104 89.670
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin
kısa vadeli karşılıklar 24 69.847 44.848
- Diğer kısa vadeli karşılıklar 24 75.257 44.822
Diğer kısa vadeli yükümlülükler 19 297.546 220.847
Ara toplam 27.846.486 22.340.153
Satış amaçlı sınıflandırılan
varlık gruplarına ilişkin yükümlülükler 5 12.496 9.455
Toplam kısa vadeli yükümlülükler 27.858.982 22.349.608
Uzun vadeli yükümlülükler
Uzun vadeli borçlanmalar 21 1.935.023 1.352.387
Ticari borçlar 10 49.515 67.907
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 49.515 67.907
Finans sektörü faaliyetlerinden borçlar 11 1.478.748 1.058.123
- İlişkili olmayan taraflara
finans sektörü faaliyetlerinden borçlar 1.478.748 1.058.123
Diğer borçlar 12 188.022 164.889
- İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 188.022 164.889
Ertelenmiş gelirler 14 540.933 1.119.772
Uzun vadeli karşılıklar 24 43.841 41.074
- Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin
uzun vadeli karşılıklar 24 42.624 39.976
- Diğer uzun vadeli karşılıklar 24 1.217 1.098
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 26 253.480 194.773
Diğer uzun vadeli yükümlülükler 171.158 53.171
Toplam uzun vadeli yükümlülükler 4.660.720 4.052.096
Toplam yükümlülükler 32.519.702 26.401.704

İlişikteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
2