Bankwirtschaft Teil 2: Offene Aufgaben mit Lösungen

259 Pages·2017·3.271 MB·German

by  Wolfgang Grundmann (auth.)

Prüfungstraining für Bankkaufleute
Wolfgang Grundmann
Bankwirtschaft Teil 2
Offene Aufgaben mit Lösungen
8. Auflage
Prüfungstraining für Bankkaufleute
Wolfgang Grundmann
Bankwirtschaft Teil 2
Offene Aufgaben mit Lösungen
8. Auflage
Wolfgang Grundmann
Norderstedt, Deutschland
Prüfungstraining für Bankkaufleute
ISBN 978-3-658-16661-8 ISBN 978-3-658-16662-5 (eBook)
DOI 10.1007/978-3-658-16662-5
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V
Geleitwort

Liebe Auszubildende, liebe Leserinnen und Leser,
seit der Neugestaltung des Berufsbildes Bankkaufmann/Bankkauffrau wird die schriftliche Prü-
fung zum überwiegenden Teil in Form von Multiple-Choice-Aufgaben durchgeführt. Für ange-
hende Bankkaufleute ist es eine besondere Herausforderung, ihr handlungsorientiertes Wissen
in einer solchen gebundenen Form unter Beweis zu stellen. Eine sorgfältige Vorbereitung –
inhaltlich aber auch „taktisch“ – auf diese Art von Abschlussprüfung ist eine wichtige Voraus-
setzung dafür, auch unter diesen Bedingungen eine den praktischen Fertigkeiten und Kennt-
nissen entsprechende Note zu erlangen. Vor allem für Auszubildende, die eine „sehr gute“ Note
in der Prüfung erreichen möchten, ist es wichtig, sich rechtzeitig vorher auf die Ankreuzaufga-
ben einzustellen.
Herr Grundmann ist uns schon seit Jahren als engagierter Lehrer unserer Hamburger Berufs-
schule für Bankkaufleute am Weidenstieg bekannt. Wir empfehlen unseren Auszubildenden
daher schon lange, seine Prüfungsbücher zu nutzen. Einer unserer Azubis brachte es auf den
Punkt: „Für den Führerschein habe ich vorher auch intensiv die Fragebögen zur Vorbereitung
geübt.“
Ich wünsche Ihnen beim Erlernen unseres faszinierenden Berufes viel Freude und Erfolg und
dass die Arbeit mit diesem Buch Ihnen hilft, die gewünschte Endnote in der Prüfung zu errei-
chen.
Hamburg, im Januar 2017
Michael Lewandowski
Leiter der Berufsausbildung bei der Hamburger Sparkasse
VII
Vorwort

Die vorliegende Aufgabensammlung wendet sich vor allem an Auszubildende und Berufsanfän-
ger des Kreditgewerbes sowie an Studierende mit Interesse an bankbetrieblichen Fragestellun-
gen und Problemlagen. Mit dieser Aufgabensammlung können Sie Ihre in der dualen Ausbildung
angeeignete Fachkompetenz selbstständig anwenden.
Diese Sammlung offener Aufgaben ermöglicht Ihnen als angehendem/r Bankkaufmann/Bank-
kauffrau in umfassender Weise, Ihre bankwirtschaftlichen Kenntnisse zu überprüfen, Ihr erar-
beitetes Wissen zu festigen und/oder dieses Wissen anhand der praxisorientierten Fälle und
Aufgaben zu ergänzen.
Sie bietet Ihnen die Möglichkeit, sich systematisch auf die bundeseinheitliche Abschlussprü-
fung zur Bankkauffrau bzw. zum Bankkaufmann für das Fach Bankwirtschaft vorzubereiten.
Denn die vorliegenden Aufgaben sind genau auf die Anforderungen des Prüfungskatalogs
Abschlussprüfung Bankkaufmann/Bankkauffrau abgestimmt. Deshalb finden Sie am Ende
eines jeden Lerngebietes Übersichten mit dem wesentlichen Strukturwissen. Diese Übersich-
ten bieten Ihnen zum einen die Möglichkeit, den Lernstoff insgesamt zu wiederholen. Zum
anderen erwerben Sie mit diesem Strukturwissen die Kompetenz, weitere Fallsituationen
selbstständig zu lösen. Wenn Sie die vorliegenden Lerninhalte selbstständig erarbeiten, ge-
hen Sie sicher und kompetent in die Abschlussprüfung.
Die vorliegende Aufgabensammlung besteht aus zwei Teilen:
- Bankwirtschaft – Teil 1 Programmierte Aufgaben
- Bankwirtschaft – Teil 2 Offene Aufgaben
Die vorliegende Aufgabensammlung Teil 2 enthält Fälle und Aufgaben mit ausführlichen Lö-
sungshinweisen. Die Themen der Aufgabenstellungen sind dem aktuellen Prüfungskatalog für
die Abschlussprüfung der Industrie- und Handelskammer im Fach Bankbetriebswirtschaft ent-
nommen worden. Die Aufgabenstellung der Fälle und Aufgaben sind handlungs- und ent-
scheidungsorientiert. Mit den Aufgaben lösen Sie prüfungsrelevante Problemsituationen aus
der Bankpraxis. Diese Fähigkeiten müssen Sie in der Prüfung unter Beweis stellen.
Die Lösungshinweise enthalten nachvollziehbare Rechenwege, aber auch kurze Erklärungen
und Übersichten. Mit den ausführlichen Lösungshinweisen überprüfen Sie Ihr prüfungsrelevan-
tes Fachwissen im Fach Bankwirtschaft. Zudem wiederholen Sie mit der vorliegenden Aufga-
bensammlung schnell und systematisch den Lernstoff für wichtige Bankklausuren oder die bun-
deseinheitliche Abschlussprüfung.
Die vorliegende Aufgabensammlung ist gegliedert in die Themengebiete
- Konto,
- Inländischer Zahlungsverkehr,
- Ausländischer Zahlungsverkehr,
- Anlage auf Konten,
- Geld- und Vermögensanlage,
- Kreditsicherheiten,
- Kreditarten und
- Maßnahmen gegen Kreditgefährdungen.
VIII
Die völlig neu bearbeitete 8. Auflage wurde auf den rechtlich aktuellen Stand gebracht. Die
Sachgebiete Online-Banking und Kartenzahlungen wurden als neue Schwerpunkte in das
Kapitel Zahlungsverkehr aufgenommen. Die Kapitel Geld- und Vermögensanlage sowie Kre-
ditgeschäft sind durch neue Fälle und bestehende Fälle durch zusätzliche Aufgaben ergänzt
worden. In den Aufgaben zur Baufinanzierung wurden die Neuregelungen der im März 2016
in deutsches Recht umgesetzten Wohnimmobilien-Kreditrichtlinie berücksichtigt.
Nutzen Sie diese Aufgabensammlung vor allem so, dass Sie zunächst Ihre Antwort zu den
Fragestellungen und Problemlagen schriftlich fixieren und danach mit den Lösungsvorschlä-
gen im Lösungsteil dieses Buches abgleichen. Ihr Fachwissen festigen Sie schließlich an-
hand von Übersichten mit den wesentlichen Inhalten am Ende eines jeweiligen Aufgabenab-
schnitts.
Auf eine Gesetzessammlung wurde bewusst verzichtet, da davon ausgegangen werden kann,
dass Sie über eine Gesetzessammlung bankwirtschaftlicher Vorschriften verfügen. Sollte dies
doch nicht der Fall sein, so finden Sie eine umfangreiche und stets aktuell gehaltene Geset-
zessammlung zur kostenlosen Nutzung auf meiner Homepage unter www.bankazubi.info. Hier
finden Sie auch die jeweils gültige Fassung des bundeseinheitlichen Prüfungskatalogs für den
Ausbildungsberuf Bankkaufmann/Bankkauffrau. Aktualisierungen zu diesem Buch werden auf
meiner Homepage unter dem Link „Buchservice“ veröffentlicht.
Viel Erfolg bei der Prüfung und im Job
wünscht Ihnen
Wolfgang Grundmann Hamburg, im Januar 2017
[email protected]
IX
Inhaltsverzeichnis

Aufgabe Lösung
1 Zahlungsverkehr 5
1.1 Inländischer Zahlungsverkehr 5
1.1.1 Konto 5
1.1.1.1 Privatkonto als Einzelkonto 5 173
1.1.1.2 Kontoeröffnung für einen Minderjährigen 9 177
1.1.1.3 Gemeinschaftskonto 10 178
1.1.1.4 Kontovertrag zu Gunsten eines Dritten 12 179
1.1.1.5 Eröffnung eines Anderkontos 12 179
1.1.1.6 Verfügungen durch einen Betreuer 15 180
1.1.1.7 Kontoverfügungen im Todesfall 16 181
1.1.1.8 Kontoeröffnung für einen Verein 17 181
1.1.1.9 Kontoeröffnung für eine Aktiengesellschaft 18 182
1.1.1.10 Übersichten zu den Kontoarten 21
1.1.1.10.1 Konten Minderjähriger 21
1.1.1.10.2 Gemeinschaftskonto 22
1.1.1.10.3 Pfändungsschutzkonto 22
1.1.1.10.4 Anderkonto 24
1.1.1.10.5 Betreuerkonto 24
1.1.1.10.6 Nachlasskonto 25
1.1.1.10.7 Firmenkonto 26
1.1.1.10.8 Bankauskunft 26
1.1.1.10.9 Verhinderung von Geldwäsche 27
1.1.1.10.10 Online-Banking 28
1.1.1.10.11 Prokura 29
1.1.1.10.12 Handlungsvollmacht 30
1.1.2 Zahlungsformen 31
1.1.2.1 Zahlung mittels SEPA-Überweisung 31 185
1.1.2.2 Zahlung mittels SEPA-Lastschrift 31
1.1.2.2.1 SEPA-Firmen-Lastschrift 31 185
1.1.2.2.2 SEPA-Basis-Lastschrift 32 186
1.1.2.3 Scheckverkehr 34 188
1.1.2.4 Bezahlen mit der Geldkarte 35 189
1.1.2.5 Verlust einer Girocard 36 190
1.1.2.6 Das Bezahlen mit Kreditkarten 36 190
1.1.2.7 Das bargeldlose Bezahlen an automatisierten Kassen 38 192
1.1.2.8 Das Bezahlen mit Sorten und Reiseschecks 38 193
1.1.2.9 Übersichten zu den Zahlungsformen 40
1.1.2.9.1 SEPA-Lastschriftverfahren 40
1.1.2.9.2 Schecks 41
1.1.2.9.3 Kartenzahlungen 43
1.1.2.9.4 Reiseschecks 44
X
Aufgabe Lösung
1.2 Auslandszahlungsverkehr 45
1.2.1 Nichtdokumentäre Zahlungen 45
1.2.2 Dokumentäre Zahlungen 47
1.2.2.1 Dokumenten-Inkasso 47 195
1.2.2.2 Dokumenten-Akkreditiv 49 197
1.2.2.3 Devisentermingeschäft 51 199
1.2.3 Übersichten zum Auslandszahlungsverkehr 53
1.2.3.1 SEPA-Überweisung 53
1.2.3.2 Incoterms: FOB und CIF 53
1.2.3.3 Dokumente im Außenwirtschaftsverkehr 54
1.2.3.4 Dokumenten-Inkasso 54
1.2.3.5 Dokumenten-Akkreditiv 55
2 Geld- und Vermögensanlage 57
2.1 Anlagen auf Konten 57
2.1.1 Festgeld oder Sparbrief 57 200
2.1.2 Bausparen 57 200
2.1.3 Sparen nach dem Vermögensbildungsgesetz 59 201
2.1.4 Riester-Rente 61 203
2.1.5 Übersichten zu Geldanlage auf Konten 63
2.1.5.1 Sparbriefe 63
2.1.5.2 Bausparen 63
2.1.5.3 Staatliche Bausparförderung 64
2.1.5.4 Staatliche Sparförderung nach dem
Vermögensbildungsgesetz 65
2.1.5.5 Festsetzung der Arbeitnehmer-Sparzulage
und der Wohnungsbau-Prämie 65
2.1.5.6 Riester-Rente 66
2.1.5.7 Wohn-Riester 69
2.2 Anlage in Effekten 70
2.2.1 Festverzinsliche Effekten 70 205
2.2.2 Übersichten zu den festverzinslichen Effekten 74
2.2.2.1 Ausstattungsmerkmale bei festverzinslichen Effekten 74
2.2.2.2 Bundeswertpapiere 75
2.2.2.3 Stückzinsberechnung 75
2.2.2.4 Effektivverzinsung – Rendite 76
2.2.3 Teilhabereffekten, Börse, Emission und Depot 76
2.2.3.1 Aktien 76 208
2.2.3.2 Aktien und Optionsgenussscheine 77 209
2.2.3.3 Investmentzertifikate 79 210
2.2.3.4 Handel in Wertpapieren 84 214
2.2.3.5 Wertpapier-Abrechnung 85 215
2.2.3.6 Options- und Indexgeschäfte an der Börse 87 216
2.2.3.7 Emission von Wertpapieren 89 218
2.2.3.8 Depotstimmrecht 92 220
2.2.3.9 Aktienanleihe 95 221
2.2.3.10 Optionsanleihe und Wandelanleihe 96 221
2.2.3.11 Übersichten über die Teilhabereffekten 99
XI
Aufgabe Lösung
2.2.3.11.1 Aktien 99
2.2.3.11.2 Aktienarten 101
2.2.3.11.3 Aktienanalyse 102
2.2.3.11.4 Arten von Kapitalerhöhungen 102
2.2.3.11.5 Investmentzertifikate 104
2.2.3.11.6 Optionsschuldverschreibungen 105
2.2.3.11.7 Wandelanleihe 105
2.2.3.11.8 Genussscheine 106
2.2.3.11.9 Optionen 107
2.2.3.11.10 Marktsegmente an der Effektenbörse 107
2.2.3.11.11 Vollmachtstimmrecht 108
2.2.3.11.12 Depotarten 109
2.2.3.11.13 Anlageberatung 110
2.2.3.11.14 Rating 111
2.2.4 Besteuerung von Wertpapieren 112 223
3 Kreditgeschäft 117
3.1 Kreditsicherheiten 117
3.1.1 Sicherungsübereignung des Fuhrparks 117 226
3.1.2 Abtretung von Forderungen aus Warenlieferungen
und -leistungen 118 226
3.1.3 Abtretung einer kapitalbildenden
Lebensversicherung 118 227
3.1.4 Übernahme einer Bürgschaft oder die Verpfändung
eines Wertpapierdepots 119 228
3.1.5 Grundpfandrechte 121 229
3.1.6 Übersichten zu den Kreditsicherheiten 124
3.1.6.1 Kreditwürdigkeit und Kreditfähigkeit 124
3.1.6.2 Globalzession 125
3.1.6.3 Pfandrecht 125
3.1.6.4 Sicherungsübereignung 127
3.1.6.5 Selbstschuldnerische Bürgschaft 129
3.1.6.6 Grundpfandrechte 130
3.1.6.7 Grundbuch 131
3.2 Kreditarten 132
3.2.1 Avalkredit 132 232
3.2.2 Anschaffungsdarlehen 135 233
3.2.3 Baufinanzierung 142 238
3.2.4 Investitionskredite 147 244
3.2.5 Übersichten zu den Kreditarten 150
3.2.5.1 Verbraucherdarlehen 150
3.2.5.2 Firmenkredit 155
3.2.5.3 Baufinanzierung 155
3.2.5.4 Bauspardarlehen 159