aselsan elektronik sanayi ve ticaret anonim şirketi ve bağlı ortaklıkları 31 mart 2016 tarihinde sona

54 Pages·2016·1.4 MB·Turkish

by  İrem Soydan

ASELSAN ELEKTRONİK
SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ
VE BAĞLI ORTAKLIKLARI

31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ
AYLIK HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

10 Mayıs 2016
Bu rapor 52 sayfa ara dönem özet konsolide finansal
tablolar ve tamamlayıcı dipnotlarından oluşmaktadır.
İÇİNDEKİLER SAYFA

ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU .................................................................................... 1-3

ÖZET KONSOLİDE KÂR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU ............................................ 4-5

ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU ........................................................................... 6

ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ................................................................................................ 7

ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ............................................................... 8-52

NOT
1. GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU .........................................................................8
2. ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR .................................... 10
3. İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ....................................................................................................... 17
4. TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR ................................................................................................... 21
5. ÖZKAYNAK YÖNTEMİYLE DEĞERLENEN YATIRIMLAR .................................................................... 23
6. STOKLAR ........................................................................................................................................ 25
7. PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER .................................................................. 26
8. MADDİ VE MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ........................................................................ 27
9. KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR ................................................................................ 28
10. VERGİ ............................................................................................................................................. 28
11. TAAHHÜTLER ................................................................................................................................. 29
12. ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR ............................................................................................ 32
13. SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ................................................................ 34
14. HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ ................................................................................................. 36
15. İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ .................................................................................................................. 36
16. ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER .................................................................. 37
17. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER ......................................................................................... 37
18. FİNANSMAN GELİRLERİ .................................................................................................................. 38
19. FİNANSMAN GİDERLERİ ................................................................................................................. 38
20. PAY BAŞINA KAZANÇ ..................................................................................................................... 38
21. YABANCI PARA POZİSYONU ........................................................................................................... 39
22. FİNANSAL ARAÇLAR GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI VE FİNANSAL RİSKTEN KORUNMA
ÇERÇEVESİNDEKİ AÇIKLAMALAR ................................................................................................... 45
23. RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR .......................................................................... 46
24. FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK,
YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKEN DİĞER
HUSUSLAR ...................................................................................................................................... 47
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)

Cari Dönem Önceki Dönem
Sınırlı Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmiş
Dipnot 31 Mart 31 Aralık
Referansları 2016 2015
VARLIKLAR

Dönen Varlıklar 2.964.022.714 3.092.767.310
Nakit ve Nakit Benzerleri 340.867.209 680.963.051
Ticari Alacaklar 4 1.124.181.142 1.068.282.540
İlişkili Taraflardan 3 165.608.454 165.331.068
İlişkili Olmayan Taraflardan 958.572.688 902.951.472
Diğer Alacaklar 57.782.590 48.242.341
İlişkili Taraflardan 3 8.170.914 --
İlişkili Olmayan Taraflardan 49.611.676 48.242.341
Stoklar 6 967.235.961 886.826.856
Peşin Ödenmiş Giderler 7 289.971.327 228.677.758
İlişkili Taraflara 3 41.887.119 22.527.030
İlişkili Olmayan Taraflara 248.084.208 206.150.728
Diğer Dönen Varlıklar 183.984.485 179.774.764

Duran Varlıklar 3.160.570.367 3.152.334.219
Finansal Yatırımlar 433.501.192 433.501.192
Ticari Alacaklar 4 368.608.814 375.886.147
İlişkili Taraflardan 3 25.441.481 25.431.437
İlişkili Olmayan Taraflardan 343.167.333 350.454.710
Diğer Alacaklar 287.408 288.124
İlişkili Olmayan Taraflardan 287.408 288.124
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 5 38.174.369 41.916.350
Maddi Duran Varlıklar 8 924.548.943 924.841.904
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 561.953.667 537.511.904
Peşin Ödenmiş Giderler 7 394.751.460 410.132.684
İlişkili Taraflara 3 274.196.032 284.920.701
İlişkili Olmayan Taraflara 120.555.428 125.211.983
Ertelenmiş Vergi Varlığı 330.774.296 330.533.397
Diğer Duran Varlıklar 107.970.218 97.722.517

TOPLAM VARLIKLAR 6.124.593.081 6.245.101.529

Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

1
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)

Cari Dönem Önceki Dönem
Sınırlı Bağımsız

Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmiş
Dipnot 31 Mart 31 Aralık

Referansları 2016 2015
KAYNAKLAR

Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.462.072.960 1.568.972.887
Kısa Vadeli Borçlanmalar 301.146.604 357.815.888
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 63.849.128 89.428.178
Ticari Borçlar 4 485.289.439 577.203.023
İlişkili Taraflara 3 45.022.053 37.695.908
İlişkili Olmayan Taraflara 440.267.386 539.507.115
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 19.282.699 21.587.810
Diğer Borçlar 48.119.148 2.870.595
İlişkili Taraflara 3 42.055.097 55.166
İlişkili Olmayan Taraflara 6.064.051 2.815.429
Devlet Teşvik ve Yardımları 21.189.929 22.582.761
Ertelenmiş Gelirler 7 260.014.516 261.497.435
İlişkili Taraflardan 3 31.163.446 15.194.498
İlişkili Olmayan Taraflardan 228.851.070 246.302.937
Dönem Kârı Vergi Yükümlülüğü 161.232 2.633.455
Kısa Vadeli Karşılıklar 251.866.801 220.040.913
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin 12 42.879.400 38.114.689
Diğer 9 208.987.401 181.926.224
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11.153.464 13.312.829

Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.754.214.530 1.835.392.817
Uzun Vadeli Borçlanmalar 137.006.204 156.073.773

Ticari Borçlar 4 217.216.632 222.884.252
İlişkili Taraflara 3 33.741.052 34.279.097
İlişkili Olmayan Taraflara 183.475.580 188.605.155
Diğer Borçlar 37.624 38.201
İlişkili Olmayan Taraflara 37.624 38.201
Ertelenmiş Gelirler 7 1.197.313.667 1.269.467.294
İlişkili Taraflardan 3 80.135.862 87.021.381
İlişkili Olmayan Taraflardan 1.117.177.805 1.182.445.913
Uzun Vadeli Karşılıklar 202.640.403 186.929.297
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin 12 164.704.872 163.412.033
Diğer 9 37.935.531 23.517.264

Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

2
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)

Cari Dönem Önceki Dönem
Sınırlı Bağımsız

Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmiş
Dipnot 31 Mart 31 Aralık

Referansları 2016 2015
ÖZKAYNAKLAR 2.908.305.591 2.840.735.825
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.907.986.823 2.840.283.211
Ödenmiş Sermaye 13 500.000.000 500.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları 13 100.320.592 100.320.592
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 201.860.453 201.147.383
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm
Kayıpları (14.211.068) (14.924.138)
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme
Artışları 216.071.521 216.071.521
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 406.793.946 406.707.139
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden
Değerleme Kazançları 406.801.891 406.801.891
Yabancı Para Çevirim Farkları (7.945) (94.752)
Kârdan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 94.159.142 86.943.184
Geçmiş Yıllar Kârları 1.492.939.204 1.332.234.953
Net Dönem Kârı 111.913.486 212.929.960
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 318.768 452.614

TOPLAM KAYNAKLAR 6.124.593.081 6.245.101.529
Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

3
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE KÂR VEYA ZARAR VE DİĞER
KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)
(Yeniden
Cari Dönem Düzenlenmiş)
Sınırlı Önceki Dönem Sınırlı
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 31 Mart 31 Mart
Referansları 2016 2015
KÂR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat 14 633.843.015 767.814.937
Satışların Maliyeti (-) 14 (453.032.198) (618.978.906)

BRÜT KÂR 180.810.817 148.836.031

Genel Yönetim Giderleri (-) (38.917.304) (30.992.072)
Pazarlama Giderleri (-) (12.040.545) (12.557.472)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) (11.598.845) (14.797.601)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16 44.329.188 109.742.371
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 16 (69.533.020) (209.013.698)

ESAS FAALİYET KÂRI/ZARARI 93.050.291 (8.782.441)

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 8.222.026 46.413
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kâr/
Zararlarından Paylar (3.741.981) --

FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KÂRI/ZARARI 97.530.336 (8.736.028)

Finansman Gelirleri 18 27.828.174 927.532
Finansman Giderleri (-) 19 (13.836.803) (57.345.369)

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂRI/ ZARARI 111.521.707 (65.153.865)

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Geliri 257.933 21.231.383
- Dönem Vergi Gideri (-) (161.232) (206.300)
- Ertelenmiş Vergi Geliri 419.165 21.437.683

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
DÖNEM KÂRI/ZARARI 111.779.640 (43.922.482)

Dönem Kârının Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar (133.846) --
Ana Ortaklık Payları 20 111.913.486 (43.922.482)
111.779.640 (43.922.482)

100 Adet Pay Başına Kazanç/Kayıp (kuruş) 20 22,38 (8,78)
Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

4
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE KÂR VEYA ZARAR VE DİĞER
KAPSAMLI GELİR TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)
(Yeniden
Cari Dönem Düzenlenmiş)
Sınırlı Önceki Dönem Sınırlı
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 31 Mart 31 Mart

Referansları 2016 2015

DÖNEM KÂRI/ZARARI 111.779.640 (43.922.482)

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 713.068 39.517.956
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları -- 41.597.848
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kayıpları 891.336 --
Ertelenmiş Vergi Gideri (178.268) (2.079.892)

Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 86.807 --
Yabancı Para Çevrim Farkları 86.807 --

DİĞER KAPSAMLI GELİR 799.875 39.517.956

TOPLAM KAPSAMLI GELİR/GİDER 112.579.515 (4.404.526)

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar (133.846) --
Ana Ortaklık Payları 112.713.361 (4.404.526)

112.579.515 (4.404.526)

Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

5
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)
Kâr veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer
Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Kârlar
Satılmaya Hazır

Maddi Duran Finansal
Kârdan
Varlıklar Tanımlanmış Varlıkların
Yabancı Para Ayrılan
Sermaye Yeniden Fayda Planları Yeniden Geçmiş
Çevrim Kısıtlanmış
Ödenmiş Düzeltme Değerleme Yeniden Ölçüm Değerleme Yıllar Net Dönem Ana Ortaklığa Kontrol Gücü
Farkları Yedekler
Sermaye Farkları Artışları Kayıpları Kazançları Kâr/Zararları Kârı/(Zararı) Ait Özkaynaklar Olmayan Paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2015 İtibarıyla
Bakiyeler (Önceden
Raporlanmış) 500.000.000 98.620.780 177.700.751 (14.924.138) 293.018.605 -- 73.708.407 740.674.202 350.094.919 2.218.893.526 -- 2.218.893.526

Yeniden Düzenleme Etkisi
(Not:24) -- -- (1.147.187) -- -- -- -- 279.443.139 41.957.282 320.253.234 -- 320.253.234
1 Ocak 2015 İtibarıyla
Bakiyeler (Yeniden
Düzenlenmiş) 500.000.000 98.620.780 176.553.564 (14.924.138) 293.018.605 -- 73.708.407 1.020.117.341 392.052.201 2.539.146.760 -- 2.539.146.760

Transferler -- -- -- -- -- -- 13.320.747 271.774.172 (285.094.919) -- -- --

Toplam Kapsamlı Gelir -- -- 39.517.956 -- -- -- -- 41.957.282 (85.879.764) (4.404.526) -- (4.404.526)

Temettüler -- -- -- -- -- -- -- -- (65.000.000) (65.000.000) -- (65.000.000)

Bağlı Ortaklığın Devir
Alınmasının Etkisi (1) -- 1.699.812 -- -- -- -- 4.859 (1.704.671) -- -- -- --

31 Mart 2015 İtibarıyla
Bakiyeler (Dönem Sonu) 500.000.000 100.320.592 216.071.520 (14.924.138) 293.018.605 -- 87.034.013 1.332.144.124 (43.922.482) 2.469.742.234 -- 2.469.742.234

1 Ocak 2016 İtibarıyla
Bakiyeler (Dönem Başı) 500.000.000 100.320.592 216.071.521 (14.924.138) 406.801.891 (94.752) 86.943.184 1.332.234.953 212.929.960 2.840.283.211 452.614 2.840.735.825

Transferler -- -- -- -- -- -- 7.215.958 163.714.000 (170.929.958) -- -- --

Toplam Kapsamlı Gelir -- -- -- 713.070 -- 86.807 -- -- 111.913.484 112.713.361 (133.846) 112.579.515

Temettüler -- -- -- -- -- -- -- -- (42.000.000) (42.000.000) -- (42.000.000)

Bağlı Ortaklıkların
Konsolidasyon Etkisi -- -- -- -- -- -- -- (3.009.749) -- (3.009.749) -- (3.009.749)
31 Mart 2016 İtibarıyla
Bakiyeler (Dönem Sonu) 500.000.000 100.320.592 216.071.521 (14.211.068) 406.801.891 (7.945) 94.159.142 1.492.939.204 111.913.486 2.907.986.823 318.768 2.908.305.591

(1) 20 Ocak 2015 tarihi itibarıyla MİKES Mikrodalga Elektronik Sistemler Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi'nin ASELSAN Elektronik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi ile birleşme işlemi etkisidir.
Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

6
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)
(Yeniden
Düzenlenmiş)
Cari Dönem Önceki Dönem
Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
1 Ocak- 1 Ocak-
Dipnot 31 Mart 31 Mart
Referansları 2016 2015
A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları (203.862.375) 23.832.561
Dönem Kârı/Zararı 111.779.640 (43.922.482)
Dönem Net Kârı Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 14.244.237 61.056.390
- Amortisman ve İtfa Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 26.311.363 22.892.772
- Araştırma ve Geliştirme Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 8 678.333 1.255.995
- İrad Kaydedilen Duran Varlıklar (38.071) --
- Devam Eden İnşaat Sözleşmeleri (63.387.761) (74.506.803)
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 9.808.249 12.697.359
- Garanti Gider Karşılığı/(İptali) - Net 18.862.369 12.511.904
- Gecikme Cezası Nedeniyle Ayrılan Karşılık Gideri/(İptali) -Net 4.523.231 4.738.076
- Devam Eden Projeler Beklenen Zarar Karşılığı 34.381.831 69.012.186
- Dava Karşılığı Giderleri - Net 53.800 215.000
- Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı - Net 1.414.704 135.299
- Diğer Karşılıklar (942.613) (1.009.355)
- Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler (12.054.797) (6.267.867)
- Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 9.118.659 9.508.821
- Finansal Borçlardan Kaynaklanan Gerçekleşmemiş Kur Farkları - Net (12.768.721) 37.625.506
- Vergi Gideri/Geliri ile İlgili Düzeltmeler (257.933) (21.231.383)
- Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 (8.170.914) --
- Kâr/Zarar Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 6.712.508 (6.521.120)
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (308.994.260) 23.710.224
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (68.075.954) 12.602.976
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (28.843.775) 260.574.998
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (9.539.533) 7.289.027
- Peşin Ödenmiş Giderler (56.136.672) (24.333.274)
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (53.828.143) (134.169.668)
- Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 3.247.976 162.622
- Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar (2.305.111) (7.255.590)
- Devlet Teşvik ve Yardımları (1.392.832) (133.801)
- Ertelenmiş Gelirler 7 (73.636.546) (81.051.346)
- Diğer Varlıklar ve Yükümlülükler (18.483.670) (9.975.720)
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları (182.970.383) 40.844.132
Vergi Ödemeleri/İadeleri (2.633.455) (651.558)
Ödenen Kıdem Tazminatı 1 2 (856.173) (2.624.801)
Garanti Karşılığı Ödemeleri (15.285.831) (11.689.164)
Gecikme Cezası Karşılığı Ödemeleri (19.543) (67.740)
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler (2.096.990) (1.978.308)
B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları (42.711.060) (79.464.588)
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Satışından Elde Edilen Nakit 245.487 57.199
Maddi Duran Varlık Alımlarına İlişkin Nakit Çıkışları (19.736.278) (28.650.729)
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımlarına İlişkin Nakit Çıkışları - Net 8 (35.082.052) (50.824.645)
Duran Varlık Satış Kârı 17 (51.112) (46.413)
Finansal Yatırımlardaki Değişim 3.741.981 --
Alınan Temettüler 17 8.170.914 --
C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları (86.896.706) 33.093.787
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 85.021.955 153.934.503
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları (176.082.521) (120.002.160)
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin
Nakit Çıkışları (43.962) (20.179)
Alınan Faiz 5.546.819 674.046
Ödenen Faiz 19 (1.338.997) (1.492.423)
Y ABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT
BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (A+B+C) (333.470.141) (22.538.240)

D . YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
ÜZERİNDEKİ ETKİSİ (6.625.701) 6.521.120

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (A+B+C+D) (340.095.842) (16.017.120)
E . DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 680.963.051 131.941.264
D ÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 340.867.209 115.924.144

Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.
7
ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI
31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
(Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.)
1. GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU
ASELSAN Elektronik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi (“Şirket”) her türlü kurum,
kuruluş ve tüketiciye yönelik olarak kara, hava, deniz ve uzay uygulamaları
kapsamında her nevi elektrik, elektronik, mikrodalga, elektro-optik, güdüm,
bilgisayar, bilişim, kriptoloji, güvenlik, mekanik kimya ve benzeri konularda çeşitli
yazılım, cihaz, sistem, araç, gereç ve platformların araştırma, geliştirme, mühendislik,
üretim, test, montaj, entegrasyon ve satışını yapmak, satış sonrası hizmetini vermek,
ticaretini yapmak, yaptırmak ve proje, mühendislik, danışmanlık, servis, eğitim,
taahhüt, inşaat, yayın, ticaret, işletme ve internet hizmetleri konusunda her türlü
girişim ve faaliyetlerde bulunmak amacı ile kurulmuştur.
Şirket, 1975 yılı sonunda Kara Kuvvetlerini Güçlendirme Vakfı öncülüğünde Vakıf
Kuruluşu bir Anonim Şirket olarak kurulmuştur. Şirket 1979 yılı başlarında Ankara
Macunköy tesislerinde üretim faaliyetine geçmiştir.
Raporlama tarihi itibarıyla, Şirket yatırım ve üretim yapısı gerektiren proje konularına
bağlı olarak Haberleşme ve Bilgi Teknolojileri Sektör Başkanlığı Genel Müdür
Yardımcılığı (“HBT”), Mikroelektronik, Güdüm ve Elektro-Optik Sektör Başkanlığı
Genel Müdür Yardımcılığı (“MGEO”), Savunma Sistem Teknolojileri Sektör Başkanlığı
Genel Müdür Yardımcılığı (“SST”), Radar ve Elektronik Harp Sistemleri Sektör
Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“REHİS”) ve Ulaşım, Güvenlik, Enerji ve
Otomasyon Sistemleri Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“UGES”) olmak
üzere beş ayrı Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı bünyesinde örgütlenmiştir.
Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılıkları dışında ayrıca Mali Yönetim Genel
Müdür Yardımcılığı, Kurumsal Hizmetler Genel Müdür Yardımcılığı, Teknoloji ve
Strateji Yönetimi Genel Müdür Yardımcılığı ve İnsan Kaynakları Yönetimi Genel Müdür
Yardımcılığı olmak üzere Şirket’te toplam dokuz ayrı Genel Müdür Yardımcılığı
bulunmaktadır.
Şirket, Ankara'da, Macunköy, Akyurt ve Gölbaşı’nda yerleşik üç ayrı tesiste üretim ve
mühendislik faaliyetlerini sürdürmekte olup Genel Müdürlük teşkilatı Ankara
Macunköy'de bulunmaktadır.
Şirket’in ana ortağı yüzde 84,58 oranında sermayesini elinde bulunduran Türk Silahlı
Kuvvetlerini Güçlendirme Vakfı’dır (“TSKGV”). TSKGV, 17 Haziran 1987 tarihinde 3388
Sayılı yasa ile Türk Silahlı Kuvvetleri’ne gerekli olan silah, araç ve gereçleri, yurt içinde
üretmek veya yurt dışından temin etmek için kurulmuştur.
Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’na (“SPK”) kayıtlıdır ve hisseleri 1990 yılından bu yana
Borsa İstanbul Anonim Şirketi’nde (“BİST”) işlem görmektedir. 31 Mart 2016 tarihi
itibarıyla, Şirket’in halka açıklık oranı yüzde 15,30’dur (31 Aralık 2015: yüzde 15,30)
(Not 13).
Şirket’in ticaret siciline kayıtlı adresi Mehmet Akif Ersoy Mahallesi 296. Cadde No:16
06370 Yenimahalle/Ankara’dır. Grup’un 31 Mart 2016 itibarıyla ortalama personel
sayısı 5.478’dir (31 Aralık 2015: 5.392).

8