31 mart 2017 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar

134 Pages·2017·1.87 MB·Turkish

DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
1 OCAK - 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
İÇİNDEKİLER SAYFA
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU ..................................................................................................... 1-2
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU ..................................................................................................... 3
KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU......................................................................................... 4
KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU ....................................................................................... 5-6
KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU .................................................................................................................. 7-8
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ..................................................................... 9-132
DİPNOT 1 ORGANİZASYON VE FAALİYET KONUSU ..................................................................................... 9-12
DİPNOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ......................................................... 13-46
DİPNOT 3 İŞLETME BİRLEŞMELERİ .................................................................................................................. 47
DİPNOT 4 ÖZKAYNAK YÖNTEMİ İLE DEĞERLENEN YATIRIMLAR ........................................................... 47-52
DİPNOT 5 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA ................................................................................................... 53-57
DİPNOT 6 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ........................................................................................................ 58
DİPNOT 7 FİNANSAL YATIRIMLAR ................................................................................................................... 59
DİPNOT 8 KISA VE UZUN VADELİ BORÇLANMALAR ................................................................................... 60-63
DİPNOT 9 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR ........................................................................................................ 64-65
DİPNOT 10 DİĞER ALACAK VE BORÇLAR ......................................................................................................... 66-67
DİPNOT 11 STOKLAR .............................................................................................................................................. 67-68
DİPNOT 12 CANLI VARLIKLAR ............................................................................................................................. 68
DİPNOT 13 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ......................................................................................... 69-70
DİPNOT 14 MADDİ DURAN VARLIKLAR ............................................................................................................ 71-72
DİPNOT 15 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ....................................................................................... 73-75
DİPNOT 16 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI .................................................................................................. 75
DİPNOT 17 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ....................................................... 76-83
DİPNOT 18 TAAHHÜTLER ...................................................................................................................................... 84-86
DİPNOT 19 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ......................................................................................... 86
DİPNOT 20 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER .......................................................... 87
DİPNOT 21 TÜREV ARAÇLAR ............................................................................................................................... 88
DİPNOT 22 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR ....................................................................................... 88-90
DİPNOT 23 ÖZKAYNAKLAR .................................................................................................................................. 91-95
DİPNOT 24 HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ ............................................................................................ 96-99
DİPNOT 25 PAZARLAMA GİDERLERİ VE GENEL YÖNETİM GİDERLERİ ..................................................... 100-101
DİPNOT 26 NİTELİKLERİNE GÖRE GİDERLER ................................................................................................... 101
DİPNOT 27 ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER ....................................................... 101-102
DİPNOT 28 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER VE GİDERLER ......................................................... 102-103
DİPNOT 29 FİNANSMAN GELİRLERİ VE GİDERLERİ ....................................................................................... 103
DİPNOT 30 SATIŞ AMACIYLA ELDE TUTULAN VARLIKLAR VE DURDURULAN FAALİYETLER .......... 103
DİPNOT 31 GELİR VERGİLERİ ............................................................................................................................... 104-111
DİPNOT 32 PAY BAŞINA KAZANÇ/KAYIP .......................................................................................................... 111
DİPNOT 33 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI .................................................................................................... 112-114
DİPNOT 34 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ................... 115-129
DİPNOT 35 FİNANSAL ARAÇLAR ......................................................................................................................... 130-131
DİPNOT 36 DİĞER İŞLETMELERDEKİ PAYLAR ................................................................................................. 132
DİPNOT 37 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR...................................................................... 132
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
31 MART 2017 TARİHLİ KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe
bin olarak belirlenmiştir.)
Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmiş
Cari Dönem Geçmiş Dönem
VARLIKLAR Dipnot referansı 31 Mart 2017 31 Aralık 2016
Dönen varlıklar 3.904.948 3.905.503
Nakitvenakitbenzerleri 6 1.530.276 1.512.163
Finansal yatırımlar 7 167.906 288.752
Ticarialacaklar
- İlişkili taraflardan ticari alacaklar 33 13.189 8.523
- İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 9 1.421.030 1.485.674
Diğer alacaklar
- İlişkili taraflardan diğer alacaklar 33 7.296 10.726
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 10 24.398 17.046
Stoklar 11 505.811 441.350
Peşin ödenmiş giderler 20 167.356 81.583
Türevaraçlar 21 - 551
Canlı varlıklar 12 346 215
Diğer dönen varlıklar 19 67.340 58.920
Duran varlıklar 3.998.696 3.926.393
Ticarialacaklar 9 28.347 25.258
Diğer alacaklar
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 10 26.284 29.082
Finansal yatırımlar 7 79.093 76.716
Özkaynakyöntemiyle
değerlenen yatırımlar 4 337.248 323.471
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 13 582.396 569.870
Maddi duran varlıklar 14 1.190.150 1.167.901
Maddi olmayan duran varlıklar
- Diğer maddi olmayan duran varlıklar 15 1.155.448 1.116.872
- Şerefiye 15 403.713 403.713
Peşin ödenmiş giderler 20 35.130 51.623
Ertelenmiş vergi varlığı 31 41.284 42.303
Diğer duran varlıklar 19 119.603 119.584
Toplam varlıklar 7.903.644 7.831.896
31 Mart 2017 tarihli ve bu tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar 9 Mayıs 2017
tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
1
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
31 MART 2017 TARİHLİ KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe
bin olarak belirlenmiştir.)
Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmiş
Cari Dönem Geçmiş Dönem
KAYNAKLAR Dipnot referansı 31 Mart 2017 31 Aralık 2016
Kısa vadeli yükümlülükler 2.917.728 2.788.691
Kısa vadeli borçlanmalar 8 1.169.715 1.088.428
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 8 319.587 305.409
Ticariborçlar
- İlişkili taraflara ticari borçlar 33 29.907 25.403
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 9 983.006 939.110
Çalışanlara sağlanan faydalar
kapsamında borçlar 22 38.540 36.796
Ertelenmiş gelirler 20 59.695 56.243
Türevaraçlar 21 3.632 -
Diğer borçlar 10 222.208 232.115
Dönem karı vergi yükümlülüğü 31 4.967 13.426
Kısa vadeli karşılıklar
- Çalışanlara sağlanan faydalara
ilişkin kısa vadeli karşılıklar 22 47.098 51.263
- Diğer kısa vadeli karşılıklar 17 39.373 40.498
Uzunvadeliyükümlülükler 2.020.180 2.026.041
Uzunvadeliborçlanmalar 8 845.065 895.383
Özkaynakyöntemiyle
değerlenen yatırımlardan yükümlülükler 4 234.289 227.293
Diğer finansal yükümlülükler 8 554.475 519.829
Diğer borçlar 10 120.114 119.449
Ertelenmiş gelirler 20 4.635 7.457
Uzun vadeli karşılıklar
- Çalışanlara sağlanan faydalara
ilişkin uzun vadeli karşılıklar 22 120.044 119.120
Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 31 141.558 137.510
ÖZKAYNAKLAR 2.965.736 3.017.164
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 2.534.746 2.578.346
Çıkarılmış sermaye 23 2.616.938 2.616.938
Sermaye düzeltme farkları 23 143.526 143.526
Geri alınmış paylar (-) 23 (2.080) (2.080)
Paylara ilişkin primler (iskontolar) 23 35.159 35.159
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş
diğer kapsamlı gelirler (giderler)
- Maddi duran varlık yeniden değerleme artışları (azalışları) 23 48.007 48.007
- Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm
kazançları (kayıpları) 23 (37.810) (37.810)
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer
kapsamlı gelirler (giderler)
- Yabancı para çevrim farkları 258.596 221.961
- Yeniden değerleme ve sınıflandırma kazançları (kayıpları) 23 15.602 15.602
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 23 312.427 314.979
Geçmiş yıllar karları veya zararları (775.219) (558.713)
Net dönem karı veya zararı (80.400) (219.223)
Kontrolgücüolmayanpaylar 430.990 438.818
Toplamkaynaklar 7.903.644 7.831.896
Taahhütler 18
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
2
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
1 OCAK - 31 MART 2017 VE 2016 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT
KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOLARI
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin
olarak belirtilmiştir.)
Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
Cari Dönem Geçmiş Dönem
Dipnot 1Ocak- 1Ocak-
referansı 31 Mart 2017 31 Mart 2016
Kar veya Zarar Kısmı
Hasılat 24 2.014.674 1.588.181
Satışların Maliyeti (-) 24 (1.731.637) (1.287.799)
BrütKar(Zarar) 24 283.037 300.382
GenelYönetimGiderleri(-) 25 (93.664) (78.549)
PazarlamaGiderleri(-) 25 (176.013) (172.871)
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 27 161.463 88.447
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 27 (105.694) (95.057)
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların
Karlarından (Zararlarından) Paylar 4 (3.550) (2.017)
Esas Faaliyet Karı (Zararı) 65.579 40.335
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 28 12.639 6.124
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 28 (36.418) (14.750)
Finansman(Gideri)/Geliri
Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) 41.800 31.709
FinansmanGelirleri 29 1.769 8.475
FinansmanGiderleri(-) 29 (128.306) (70.280)
SürdürülenFaaliyetlerVergiÖncesi
Karı (Zararı) (84.737) (30.096)
SürdürülenFaaliyetlerVergi(Gideri)Geliri 31 (7.744) (7.962)
DönemVergiGeliri(Gideri) (7.851) (3.010)
Ertelenmiş Vergi Geliri/ (Gideri) 107 (4.952)
Dönem Karı (Zararı) (92.481) (38.058)
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
KontrolGücüOlmayanPaylar (12.081) (7.727)
Ana Ortaklık Payları (80.400) (30.331)
Ana Ortaklık Paylarına Ait
Pay Başına Kayıp 32 (0,031) (0,012)
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
3
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
1 OCAK - 31 MART 2017 VE 2016 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE
DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin
olarak belirtilmiştir.)
Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
Cari Dönem Geçmiş Dönem
Dipnot 1Ocak- 1Ocak-
referansı 31 Mart 2017 31 Mart 2016
Dönem Karı (Zararı) (92.481) (38.058)
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme artışlar (azalışları) - -
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları (kayıpları) - -
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak
diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme artışları (azalışları) vergi etkisi - -
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları (kayıpları) vergi etkisi - -
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacaklar
Yabancı para çevrim farkları 41.249 20.406
Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden
değerleme ve/veya sınıflandırma
kazançları (kayıpları) - 1.136
Nakit akış riskinden korunma
kazançları (kayıpları) - (1.772)
DİĞER KAPSAMLI GELİR / (GİDER) 41.249 19.770
TOPLAM KAPSAMLI GELİR/ (GİDER) (51.232) (18.288)
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
KontrolGücüOlmayanPaylar (7.467) 5.627
Ana Ortaklık Payları (43.765) (23.915)
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
4
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
1 OCAK - 31 MART 2017 VE 2016 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.)
Karveyazarardayeniden Karveyazarardayeniden
sınıflandırılmayacak sınıflandırılacak
birikmiş diğer kapsamlı birikmiş diğer
gelirler veya giderler kapsamlı gelirler veya giderler Birikmiş karlar
Satılmaya
hazır finansal
Maddi varlıkların
duran yeniden
varlık Tanımlanmış değerleme
yeniden fayda planları ve/veya Yabancı Kardan Geçmiş Net Kontrol
Sermaye Geri değerleme yeniden ölçüm Pay ihraç sınıflandırma para ayrılan yıllar dönem Ana gücü
Çıkarılmış düzeltme alınmış artışları/ kazançları/ primleri/ kazançları çevrim kısıtlanmış kar/ karı/ ortaklığa ait olmayan
Dipnot referansı Sermaye farkları paylar azalışları kayıpları iskontoları (kayıpları) farkları yedekler zararları zararı özkaynaklar paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2017 tarihi itibarıyla
bakiyeler 23 2.616.938 143.526 (2.080) 48.007 (37.810) 35.159 15.602 221.961 314.979 (558.713) (219.223) 2.578.346 438.818 3.017.164
Transferler - - - - - - - - (2.552) (216.671) 219.223 - - -
Kar Payları - - - - - - - - - - - - (246) (246)
- Bağlı ortaklıkların grup dışına temettü ödemeleri - - - - - - - - - - - - (246) (246)
Kontrolgücüolmayanpaysahipleriyle
yapılan işlemler - - - - - - - - - - - - 50 50
Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı ile
sonuçlanmayan pay oranı değişikliklerine
bağlı artış/azalış - - - - - - - - - 165 - 165 (165) -
Toplam kapsamlı gelir/(gider) - - - - - - - 36.635 - - (80.400) (43.765) (7.467) (51.232)
Dönem karı (zararı) - - - - - - - - - - (80.400) (80.400) (12.081) (92.481)
Diğer kapsamlı gelir (gider) - - - - - - - 36.635 - - - 36.635 4.614 41.249
31 Mart 2017 tarihi itibarıyla bakiyeler 23 2.616.938 143.526 (2.080) 48.007 (37.810) 35.159 15.602 258.596 312.427 (775.219) (80.400) 2.534.746 430.990 2.965.736
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
5
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
1 OCAK - 31 MART 2017 VE 2016 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.)
Karveyazarardayeniden Karveyazarardayeniden
sınıflandırılmayacak birikmiş sınıflandırılacak birikmiş
diğer kapsamlı diğer kapsamlı
gelirler veya giderler gelirler veya giderler Birikmiş karlar
Satılmaya
hazır finansal
Maddi varlıkların
duran yeniden
varlık Tanımlanmış değerleme
yeniden fayda planları ve/veya Riskten Yabancı Kardan Geçmiş Net Kontrol
Sermaye değerleme yeniden ölçüm Pay ihraç sınıflandırma korunma para ayrılan yıllar dönem Ana gücü
Çıkarılmış düzeltme artışları/ kazançları/ primleri/ kazançları kazanç/ çevrim kısıtlanmış kar/ karı/ ortaklığa ait olmayan
Dipnot referansı Sermaye farkları azalışları kayıpları iskontoları (kayıpları) kayıpları farkları yedekler zararları zararı özkaynaklar paylar Özkaynaklar
1 Ocak 2016 tarihi itibarıyla
bakiyeler 23 2.616.938 143.526 11.662 (31.032) 35.159 514 - 87.357 1.267.933 (1.319.115) (160.820) 2.652.122 390.089 3.042.211
Transferler(1) - - - - - - - - (967.935) 807.115 160.820 - - -
Kar Payları - - - - - - - - - - - - (2.695) (2.695)
Bağlı ortaklıkların grup dışına temettü ödemeleri - - - - - - - - - - - - (2.695) (2.695)
Toplam kapsamlı gelir/(gider) - - - - - 1.136 (1.376) 6.656 - - (30.331) (23.915) 5.627 (18.288)
Dönem karı (zararı) - - - - - - - - - - (30.331) (30.331) (7.727) (38.058)
Diğer kapsamlı gelir (gider) - - - - - 1.136 (1.376) 6.656 - - - 6.416 13.354 19.770
31 Mart 2016 tarihi itibarıyla bakiyeler 23 2.616.938 143.526 11.662 (31.032) 35.159 1.650 (1.376) 94.013 299.998 (512.000) (30.331) 2.628.207 393.021 3.021.228
(1) Önceki dönemlerde “kardan ayrılan kısıtlanmış yedek” olarak sınıflanmak suretiyle sunulan 987.125 TL tutarındaki geçmiş yıl karları niteliğindeki geçmiş yıllara ait iştirak hissesi satış karları tutarları, Vergi Mevzuatı gereğince özel bir fonda tutulması gereken yasal süreyi
tamamlamış olduğundan, dönem içinde geçmiş yıllar zararları hesabına aktarılmıştır.
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
6
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
31 MART 2017 VE 2016 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin
olarak belirtilmiştir.)
Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
Cari Dönem Geçmiş Dönem
Dipnot 1Ocak- 1Ocak-
referansı 31 Mart 2017 31 Mart 2016
A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları 36.598 83.857
Dönem karı (zararı) (92.481) (38.058)
Dönem net karı (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler 306.155 175.239
Amortismanveitfagideriileilgilidüzeltmeler 11,14,15 136.472 86.145
Değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler 15 - -
Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin
karşılıklar (iptali) ile ilgili düzeltmeler (2.611) 14.089
Dava ve/veya ceza karşılıkları (iptali) ile ilgili düzeltmeler 1.948 4.567
Diğer karşılıklar (iptalleri) ile ilgili düzeltmeler 13.701 13.485
Faizgelirlerivegiderleriileilgilidüzeltmeler
Faizgelirleriileilgilidüzeltmeler (17.363) (15.199)
Faizgiderleriileilgilidüzeltmeler 65.017 44.307
Vadeli alımlardan kaynaklanan ertelenmiş finansman gideri 27 6.745 9.926
Vadeli satışlardan kaynaklanan kazanılmamış finansman geliri 27 (16.311) (12.357)
Gerçekleşmemiş yabancı para çevirim farkları ile ilgili düzeltmeler 92.639 16.051
Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 16.792 3.299
Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan
kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 28 (2.168) 947
Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların
dağıtılmamış karları ile ilgili düzeltmeler 4 3.550 2.017
Vergigeliri(gideri)ileilgilidüzeltmeler 31 7.744 7.962
İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler (195.096) (71.282)
Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler (63.250) 4.205
Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler
İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki azalış (artış) (4.666) (4.364)
İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki azalış (artış) 31.022 (132.187)
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki artış (azalış) 1.744 9.759
Faaliyetler ile ilgili diğer alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler
İlişkili olmayan taraflardan faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki azalış (artış) (1.124) 798
Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler
İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış (azalış) 4.504 2.636
İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış (azalış) 32.783 69.989
Faaliyetler ile ilgili diğer borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler
İlişkili olmayan taraflara faaliyetlerle ilgili diğer borçlardaki artış (azalış) (9.241) 11.396
İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artış (azalış)
ileilgilidüzeltmeler
Faaliyetlerle ilgili diğer varlıklardaki azalış (artış) (189.758) (43.266)
Faaliyetlerle ilgili diğer yükümlülüklerdeki artış (azalış) 2.890 9.752
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 18.578 65.899
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar
kapsamında yapılan ödemeler 22 (630) (3.040)
Vergiiadeleri(ödemeleri) (16.310) (4.649)
Diğer karşılıklara ilişkin ödemeler (5.337) (8.022)
Diğer nakit girişleri (çıkışları) 6.6239 6.6236666.113
Alınan faiz 33.674 27.556
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
7
DOĞAN ŞİRKETLER GRUBU HOLDİNG A.Ş.
31 MART 2017 VE 2016 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI
(Tutarlar, aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak belirtilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin
olarak belirtilmiştir.)
Bağımsız Bağımsız
Denetimden Denetimden
Geçmemiş Geçmemiş
Cari Dönem Geçmiş Dönem
Dipnot 1Ocak- 1Ocak-
referansı 31 Mart 2017 31 Mart 2016
B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları (50.282) (296.840)
İştiraklar ve/veya iş ortaklıkları pay alımı
veya sermaye artırımı sebebiyle oluşan nakit çıkışları (2.670) (2.695)
İştiraklerin ve/veya iş ortaklıklarının
pay satışı veya sermaye azaltımı sebebiyle oluşan nakit girişleri - 2.293
Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından
kaynaklanan nakit girişleri 21.440 10.067
Başka işletmelerin veya fonların paylarının
veya borçlanma araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları 123.513 1.784
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımından
kaynaklanan nakit çıkışları 14, 15 (174.750) (114.987)
Yatırım amaçlı gayrimenkul alımından kaynaklanan nakit çıkışları (17.815) (13.877)
Türev araçlardan nakit çıkışları - (179.425)
C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları 34.462 (57.094)
Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları
Kredi geri ödemelerine ilişkin nakit çıkışları,net (26.922) (96.221)
Ödenenfaiz (47.205) (51.041)
Diğer nakit girişleri (çıkışları) 108.589 90.168
YABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ
ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT
VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET
ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C) 20.778 (270.077)
D. YABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ NAKİT VE
NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ - -
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ
NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) 20.778 (270.077)
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.508.877 1.886.899
F. DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 1.529.655 1.616.822
Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
8