Комментарий к Федеральному закону от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ (в ред.Федерального закона от 28 ноября 2009 г. № 289-ФЗ) «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (постатейный)

48 Pages·2010·0.401 MB·Russian

by  Рукавишникова И.В.

И. В. Рукавишникова
КОММЕНТАРИЙ
К ФЕДЕРАЛЬНОМУ ЗАКОНУ
от 3 ИЮНЯ 2009 г. № 103-ФЗ
«О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРИЕМУ
ПЛАТЕЖЕЙ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ
ПЛАТЕЖНЫМИ АГЕНТАМИ»
(в ред. Федерального закона
от 28 ноября 2009 г. № 289-ФЗ)
(постатейный)
с учетом новейших подзаконных актов
Москва
ЮСТИЦИНФОРМ
2010
УДК 347.73(094.072)
ББК 67.404[65.262.4]
Р84
Рукавишникова, И. В.
Комментарий к Федеральному закону от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ
Р84 (в ред. Федерального закона от 28 ноября 2009 г. № 289-ФЗ) «О деятель-
ности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежны-
ми агентами» (постатейный). С учетом новейших подзаконных актов /
И. В. Рукавишникова. — М. : Юстицинформ, 2010. — 48 с. — (Серия
«Комментарий специалиста»).
ISBN 978-5-7205-1027-5.
В постатейном комментарии к Федеральному закону от 3 июня 2009 г.
№ 103-ФЗ в актуальной редакции подробно описываются особенности
правового регулирования деятельности платежных агентов при приеме
платежей от плательщиков, анализируются законодательные положе-
ния, регулирующие порядок применения контрольно-кассовой техни-
ки, разъясняются законодательные требования к функционированию
платежных терминалов.
Комментарий предназначен для практикующих юристов, предпри-
нимателей, научно-педагогических работников, студентов.
УДК 347.73(094.072)
ББК 67.404[65.262.4]
ISBN 978-5-7205-1027-5 © ЗАО «Юридический Дом «Юстицинформ», 2010
КОММЕНТАРИЙ
к Федеральному закону
от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ
«О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРИЕМУ
ПЛАТЕЖЕЙ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ
ПЛАТЕЖНЫМИ АГЕНТАМИ»
(в ред. Федерального закона от 28 ноября 2009 г. № 289-ФЗ)
Принят Государственной Думой 22 мая 2009 года
Одобрен Советом Федерации 27 мая 2009 года
Необходимость принятия Федерального закона № 103-ФЗ «О дея-
тельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой пла-
тежными агентами»1 обусловлена расширяющимся сегментом услуг
по приему платежей физических лиц через платежные терминалы.
Несмотря на то что система электронных платежей в России начала
формироваться в конце 90-х годов прошлого века, законодательное
регулирование этого сегмента рынка долгое время осуществлялось
нормативными актами, имеющими подзаконный характер2.
Первый этап законодательного регулирования деятельности по
приему платежей физических лиц был ознаменован принятием со-
ответствующих изменений и дополнений3 к Федеральному закону
от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности»4.
1 Собрание законодательства РФ. — 2009. — № 23. — Ст. 2758.
2 См.: указание ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. № 1842-У «О порядке осуществ-
ления банковских операций по переводу денежных средств по поручению фи-
зических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями
с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организа-
циями» //Вестник Банка России. — 2007. — № 39.
3 См.: Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 140-ФЗ «О внесении изме-
нений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и статью 37
Закона РФ «О защите прав потребителей» // Собрание законодательства РФ. —
2006. — № 31 (ч. I). — Ст. 3439.
4 Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. — 1990. — № 27. —
Ст. 357.
3
Комментарий к Федеральному закону от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ
«О деятельности по приему платежей физических лиц...»
Статья 13.1 указанного Закона устанавливала порядок осуществле-
ния отдельных банковских операций коммерческими организация-
ми, не являющимися кредитными организациями. Одним из основ-
ных требований, предъявляемых к организациям, осуществляющим
деятельность по приему платежей физических лиц, являлось наличие
одновременно существующих договорных отношений между кредит-
ной организацией и лицом, реализующим услуги (работы), а также
кредитной организацией и организацией, принимающей платежи.
Другими словами, кредитная организация выступала непосредст-
венным участником процесса осуществления платежными агента-
ми деятельности по приему платежей физических лиц.
Принятие комментируемого Закона изменило сложившуюся прак-
тику, допустив к осуществлению деятельности по приему платежей
физических лиц, организации и индивидуальных предпринимателей,
работающих самостоятельно по прямым договорам с поставщиками
товаров (работ, услуг). Комментируемый Закон, а также положения
получившей новую редакцию ст. 13.1 Федерального закона «О бан-
ках и банковской деятельности» закрепили разделение сфер интере-
сов кредитных организаций и платежных агентов в области приема
платежей физических лиц. Платежные агенты не вправе принимать
платежи физических лиц, осуществляемые в рамках банковских опе-
раций и сделок. В то же время юридическим лицам или индивидуаль-
ным предпринимателям, заключившим соответствующий договор с
кредитной организацией (банковским платежным агентам), предос-
тавляется право принимать платежи физических лиц, в том числе свя-
занные с исполнением отдельных банковских сделок.
Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим
Федеральным законом
1. Настоящий Федеральный закон регулирует отношения, воз-
никающие при осуществлении деятельности по приему платежным
агентом от плательщика денежных средств, направленных на ис-
полнение денежных обязательств физического лица перед постав-
щиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных ор-
ганам государственной власти, органам местного самоуправления
и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках
выполнения ими функций, установленных законодательством Рос-
сийской Федерации.
4
Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом
2. Положения настоящего Федерального закона не применяются к
отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов:
1) осуществляемых юридическими лицами и индивидуальными
предпринимателями при реализации товаров (выполнении работ,
оказании услуг) непосредственно с физическими лицами, за ис-
ключением расчетов, связанных с взиманием платежным агентом с
плательщика вознаграждения, предусмотренного настоящим Фе-
деральным законом;
2) между юридическими лицами, и (или) индивидуальными пред-
принимателями при осуществлении ими предпринимательской дея-
тельности, и (или) лицами, занимающимися частной практикой и не
являющимися индивидуальными предпринимателями, которая не
связана с выполнением функций платежных агентов;
3) в пользу иностранных юридических лиц;
4) осуществляемых в безналичном порядке;
5) осуществляемых в соответствии с законодательством о бан-
ках и банковской деятельности.
1. Часть 1 ст. 1 определяет круг общественных отношений, регулиро-
вание которых осуществляется нормами комментируемого Закона.
В сферу действия Закона попадают отношения, возникающие
между плательщиком — физическим лицом и платежным агентом по
приему последним наличных денежных средств для осуществления
последующих платежей по обязательствам плательщика. Через пла-
тежных агентов могут быть исполнены обязательства плательщика по
оплате товаров (работ, услуг), возникшие в результате гражданско-
правовых договоров, заключенных с юридическими лицами и (или)
физическими лицами — индивидуальными предпринимателями (по-
ставщиками) (например, оплата услуг связи, жилищно-коммуналь-
ные платежи и т.д.), а также органами государственной власти, ор-
ганами местного самоуправления, бюджетными учреждениями (на-
пример, оплата регистрационных сборов, пошлины и т.д.). Следует
отметить, что комментируемый Закон впервые разрешил осущест-
влять прием платежей через платежных агентов за приобретенные
товары, тогда как ранее действовавшее законодательство позволяло
оплачивать через платежных агентов только услуги и работы, при-
обретаемые плательщиками1.
1 См.: п. 2 ст. 13.1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О бан-
ках и банковской деятельности» //Ведомости съезда народных депутатов
РСФСР. — 1990. — № 27. — Ст. 357.
5
Комментарий к Федеральному закону от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ
«О деятельности по приему платежей физических лиц...»
2. В части 2 ст. 1 комментируемого Закона перечислены отно-
шения, на которые положения настоящего Закона не распростра-
няются:
во-первых, при осуществлении непосредственных наличных рас-
четов физических лиц с юридическими лицами и индивидуальными
предпринимателями за реализуемые последними товары (работы, ус-
луги). Следует отметить, что способ оплаты денежных обязательств
физических лиц (непосредственно в кассу поставщика товаров (ра-
бот, услуг) или при участии платежного агента зависит исключитель-
но от волеизъявления плательщика.
Исключение из приведенного положения составляют расчеты,
осуществляемые плательщиком в связи с выплатой вознагражде-
ния платежному агенту за услуги по приему платежей. Порядок оп-
ределения размера вознаграждения платежного агента установлен
ч. 2 ст. 3 комментируемого Закона;
во-вторых, при осуществлении расчетов между юридическими
лицами и (или) индивидуальными предпринимателями, которые
проводятся в рамках предпринимательской деятельности, не свя-
занной с выполнением функций платежных агентов. В настоящее
время действует нормативное ограничение, связанное с наличны-
ми денежными расчетами, осуществляемыми между юридически-
ми лицами, индивидуальными предпринимателями, а также между
юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, в
рамках предпринимательской деятельности, по одному договору, за-
ключенному между указанными лицами, в размере, не превышаю-
щем 100 тысяч рублей1.
Кроме того, не допускается осуществление денежных расчетов
через платежных агентов с лицами, занимающимися частной прак-
тикой и не являющимися индивидуальными предпринимателями.
Комментируемый Закон не уточняет, какие именно виды профес-
сиональной деятельности относятся к категории «частной практи-
ки», но можно предположить, что законодатель имел в виду профес-
сиональную деятельность адвокатов и частных нотариусов;
1 См.: указание ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. (с изм. от 28 апреля 2008 г.)
№ 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходова-
нии наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индиви-
дуального предпринимателя» // Вестник Банка России. — 2007. — № 39.
6
Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом
в-третьих, при осуществлении наличных денежных расчетов с
иностранными юридическими лицами, гражданская правоспособ-
ность которых определяется в соответствии с законодательствами
государств, в которых они учреждены;
в-четвертых, при осуществлении платежей в формах безналичных
расчетов. В соответствии со ст. 862 ГК РФ к числу таких форм отно-
сятся расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками,
расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотрен-
ных законом, установленными в соответствии с ним банковскими
правилами и применяемыми в банковской практике обычаями де-
лового оборота. Расчеты с использованием пластиковых карт также
относятся к категории безналичных1, и, следовательно, банковские
пластиковые карты не могут быть использованы для оплаты денеж-
ных обязательств физических лиц через платежных агентов;
в-пятых, при осуществлении расчетов, предусмотренных зако-
нодательством о банках и банковской деятельности. Статья 5 Феде-
рального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской
деятельности» содержит исчерпывающий перечень банковских опе-
раций и других сделок, которые вправе совершать кредитная органи-
зация. Соответственно платежи, осуществляемые физическими ли-
цами в рамках отношений, возникающих из банковских операций и
банковских сделок, не могут производиться при посредстве платеж-
ных агентов. Действующее банковское законодательство предусмат-
ривает возможность привлечения к осуществлению отдельных бан-
ковских операций организаций, не являющихся кредитными, и ин-
дивидуальных предпринимателей (банковских платежных агентов),
осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц
на основании договора, заключенного с кредитной организацией.
Как следует из ст. 13.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»,
банковские платежные агенты наделены более широкими полномо-
чиями в сфере осуществления деятельности по приему платежей фи-
зических лиц по сравнению с платежными агентами. Так, наряду с
полномочиями по принятию от физических лиц наличных денеж-
1 См.: положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии бан-
ковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт»
(с изм. от 21 сентября 2006 г., 23 сентября 2008 г.) // Вестник Банка России. —
2005. — № 17.
7
Комментарий к Федеральному закону от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ
«О деятельности по приему платежей физических лиц...»
ных средств для исполнения денежных обязательств перед органа-
ми государственной власти, органами местного самоуправления и
бюджетными учреждениями, находящимися в их ведении, в рамках
выполнения ими функций, установленных законодательством РФ,
а также перед иными организациями (индивидуальными предпри-
нимателями) по оплате товаров (работ, услуг) банковский платежный
агент вправе осуществлять операции с использованием платежных
карт. Кроме того, банковский платежный агент вправе передавать
кредитной организации при осуществлении операций с использо-
ванием платежных карт распоряжения физических лиц об осущест-
влении расчетов по их банковским счетам и составлении докумен-
тов, подтверждающих соответствующие операции, не связанные с
осуществлением физическими лицами предпринимательской дея-
тельности и частной практики.
Фактически в настоящее время существуют две формы осуществ-
ления деятельности по приему денежных средств от физических лиц:
через платежных агентов, полномочия которых определяются ком-
ментируемым Законом, а также через банковских платежных аген-
тов, деятельность которых регулируется законодательством о бан-
ках и банковской деятельности.
Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем
Федеральном законе
В настоящем Федеральном законе используются следующие
основные понятия:
1) поставщик — юридическое лицо, за исключением кредитной
организации, или индивидуальный предприниматель, получающие
денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняе-
мые работы, оказываемые услуги) в соответствии с настоящим Фе-
деральным законом, а также юридическое лицо или индивидуаль-
ный предприниматель, которым вносится плата за жилое помеще-
ние и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом
Российской Федерации, а также органы государственной власти и
органы местного самоуправления, бюджетные учреждения, находя-
щиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика
в рамках выполнения ими функций, установленных законодательст-
вом Российской Федерации;
2) плательщик — физическое лицо, осуществляющее внесение
платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных
обязательств физического лица перед поставщиком;
8
Статья 2. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
3) платежный агент — юридическое лицо или индивидуальный
предприниматель, осуществляющие деятельность по приему пла-
тежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по
приему платежей либо платежный субагент;
4) оператор по приему платежей — платежный агент — юриди-
ческое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществле-
нии деятельности по приему платежей физических лиц;
5) платежный субагент — платежный агент — юридическое лицо
или индивидуальный предприниматель, заключившие с операто-
ром по приему платежей договор об осуществлении деятельности
по приему платежей физических лиц;
6) платежный терминал — устройство для приема платежным
агентом от плательщика денежных средств, функционирующее в
автоматическом режиме без участия уполномоченного лица пла-
тежного агента.
В статье 2 содержатся основные понятия, используемые в За-
коне:
1) к поставщикам относятся следующие категории субъектов:
юридические лица, индивидуальные предприниматели, реали-
зующие товары, выполняющие работы, оказывающие услуги, в том
числе принимающие платежи за жилые помещения и коммуналь-
ные услуги (в соответствии со ст. 155 Жилищного кодекса РФ та-
кими правами обладают товарищества собственников жилья, жи-
лищные кооперативы, иные специализированные потребительские
кооперативы);
органы государственной власти, органы местного самоуправле-
ния, бюджетные учреждения, получающие денежные средства пла-
тельщиков в рамках выполнения ими функций, установленных за-
конодательством Российской Федерации (регистрационные сборы,
пошлины, иные платежи).
Кредитные организации не вправе получать денежные средства
от плательщиков через систему платежных агентов и, следователь-
но, не могут быть причислены к категории поставщиков в контек-
сте комментируемого Закона;
2) плательщиками являются только физические лица, которые
передают платежному агенту наличные денежные средства для осу-
ществления платежа в пользу поставщиков. Учитывая то, что пла-
тежи, осуществляемые через платежных агентов, могут быть непер-
9
Комментарий к Федеральному закону от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ
«О деятельности по приему платежей физических лиц...»
сонифицированными, плательщики вправе осуществлять оплату
как своих денежных обязательств, так и обязательств иных физи-
ческих лиц;
3) термин «платежный агент» используется законодателем для
обобщенного обозначения субъектов, осуществляющих деятельность
по приему платежей физических лиц. К таким субъектам относятся:
оператор по приему платежей и платежный субагент;
4) в качестве оператора по приему платежей физических лиц мо-
жет выступать только юридическое лицо, осуществляющее деятель-
ность по приему платежей на договорных началах с юридическими
лицами, индивидуальными предпринимателями, реализующими
товары (работы, услуги), а также органами государственной власти
(местного самоуправления), выполняющими определенные оплачи-
ваемые функции в пользу физических лиц — плательщиков;
5) для осуществления деятельности по приему платежей от фи-
зических лиц — плательщиков оператор по приему платежей может
привлечь платежного субагента (юридическое лицо или индивиду-
ального предпринимателя). Между оператором по приему платежей
и платежным субагентом заключается субагентский договор (ст. 1009
Гражданского кодекса РФ —ГК РФ), в соответствии с которым пла-
тежный субагент от своего имени или от имени оператора по приему
платежей осуществляет деятельность по приему наличных денежных
средств для оплаты обязательств физических лиц — плательщиков;
6) комментируемый Закон предусматривает возможность для пла-
тежных агентов при приеме платежей использовать платежные тер-
миналы, которые представляют собой специальное оборудование,
позволяющее осуществлять прием наличных денежных средств от
плательщиков в автоматическом режиме, без технической помощи
специалиста. Требования к техническому оснащению платежных
терминалов содержатся в ст. 6 комментируемого Закона.
Статья 3. Деятельность по приему платежей физических лиц
1. Под деятельностью по приему платежей физических лиц (да-
лее — прием платежей) в целях настоящего Федерального закона
признается прием платежным агентом от плательщика денежных
средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед
поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение
платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с
10