Bereket Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi

84 Pages·2017·1.67 MB·Turkish

by  Erdi Altay

Bereket Emeklilik ve Hayat
Anonim Şirketi

31 Mart 2017 tarihi itibariyle finansal tablolar ve
bağımsız denetim raporu
Bereket Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi

İçindekiler
Sayfa

Finansal tablolar hakkında bağımsız denetim raporu 1 - 2
Bilanço 3 - 7
Gelir tablosu 8 - 9
Özsermaye değişim tablosu 10
Nakit akım tablosu 11
Finansal tablolara ilişkin dipnotlar 12 – 72
Kar dağıtım tablosu 73

(2)
I- Cari Varlıklar Dip Cari Geçmiş
Not Dönem Dönem
31.03.2017 31.12.2016
A- Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 40.654.665,77 39.072.965,39
1- Kasa 0 0
2- Alınan Çekler 0 0
3- Bankalar 37.909.975,85 36.656.151,88
4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) 0 0
5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı 2.744.689,92 2.416.813,51
Alacakları
5- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 0,00 0,00
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait 412.572,52 412.572,52
Finansal Yatırımlar
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 412.572,52 412.572,52
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 0 0,00
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 0 0,00
4- Krediler 0 0,00
5- Krediler Karşılığı (-) 0 0,00
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal 0 0,00
Yatırımlar
7- Şirket Hissesi 0 0,00
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0,00
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 550.548,49 595.174,12
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 3.595,14 1.844,12
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 0,00 0,00
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 0,00 0,00
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 0,00 0,00
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) 0,00 0,00
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 546.953,35 593.330,00
Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcısı parçasını oluştururlar.
(3)
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 654.654,33 654.654,33
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar ( 654.654,33) ( 654.654,33)
Karşılığı (-)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 0,00 0,00
1- Ortaklardan Alacaklar 0,00 0,00
2- İştiraklerden Alacaklar 0,00 0,00
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 0,00 0,00
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 0,00 0,00
5- Personelden Alacaklar 0,00 0,00
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 0,00 0,00
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) 0,00 0,00
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 0,00 0,00
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
E- Diğer Alacaklar 0,00 0,00
1- Finansal Kiralama Alacakları 0,00 0,00
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) 0,00 0,00
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 0,00 0,00
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 0,00 0,00
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) 0,00 0,00
6- Şüpheli Diğer Alacaklar 0,00 0,00
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
F- Gelecek Aylara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 478.172,34 108.248,87
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 18.710,27 65.004,38
2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri 22.749,36 22.749,36
3- Gelir Tahakkukları 0,00 0,00
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 436.712,71 20.495,13
G- Diğer Cari Varlıklar 3.912,85 116.134,33
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 0,00 0,00
2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 2.300,87 114.419,58
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 0,00 0,00
4- İş Avansları 1.611,98 1.714,75
5- Personele Verilen Avanslar 0,00 0,00
6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları 0,00 0,00
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 0,00 0,00
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
I- Cari Varlıklar Toplamı 42.099.871,97 40.305.095,23

VARLIKLAR
II- Cari Olmayan Varlıklar Dip Cari Geçmiş
Not Dönem Dönem
31.03.2017 31.12.2016
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 392.049.517,10 416.949.594,33
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 0,00 0,00
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 0,00 0,00
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 0,00 0,00
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 0,00 0,00
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) 0,00 0,00
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 392.049.517,10 416.949.594,33
9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 0,00 0,00
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 0,00 0,00
Karşılığı (-)
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar 0,00 0,00
1- Ortaklardan Alacaklar 0,00 0,00
2- İştiraklerden Alacaklar 0,00 0,00
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 0,00 0,00
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 0,00 0,00
5- Personelden Alacaklar 0,00 0,00
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 0,00 0,00
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) 0,00 0,00
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 0,00 0,00
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
C- Diğer Alacaklar 0,00 0,00
1- Finansal Kiralama Alacakları 0,00 0,00
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) 0,00 0,00
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 0,00 0,00
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 0,00 0,00
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) 0,00 0,00
6- Şüpheli Diğer Alacaklar 0,00 0,00
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
D- Finansal Varlıklar 0,00 0,00
1- Bağlı Menkul Kıymetler 0,00 0,00
2- İştirakler 0,00 0,00
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) 0,00 0,00
4- Bağlı Ortaklıklar 0,00 0,00
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) 0,00 0,00
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler 0,00 0,00
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye 0,00 0,00
Taahhütleri (-)
8- Finansal Varlıklar Ve Riski Sigortalılara Ait Finansal 0,00 0,00
Yatırımlar
9- Diğer Finansal Varlıklar 0,00 0,00
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0,00 0,00
E- Maddi Varlıklar 492.923,96 429.837,34
1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller 0,00 0,00
2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü 0,00 0,00
Karşılığı (-)
3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller 0,00 0,00
4- Makine Ve Teçhizatlar 0,00 0,00
5- Demirbaş Ve Tesisatlar 1.643.109,70 1.626.752,42
6- Motorlu Taşıtlar 0,00 0,00
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 138.738,80 82.322,03
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 0,00 0,00
9- Birikmiş Amortismanlar (-) ( 1.288.924,54) ( 1.279.237,11)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan 0,00 0,00
Yatırımlar Dahil)
F- Maddi Olmayan Varlıklar 1.363.152,97 1.373.261,44
1- Haklar 6.343.425,81 6.106.790,17
2- Şerefiye
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler
4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri
6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar
7- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) ( 4.980.272,84) ( 4.733.528,73)
8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 0,00 0,00
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 0,00 0,00
2- Gelir Tahakkukları 0,00 0,00
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 0,00 0,00
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 472.108,44 513.863,26
1- Efektif Yabancı Para Hesapları 0,00
2- Döviz Hesapları 0,00 0,00
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar 0,00 0,00
4- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 0,00 0,00
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 472.108,44 513.863,26
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar 0,00 0,00
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) 0,00 0,00
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) 0,00 0,00
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 394.377.702,47 419.266.556,37
Varlıklar Toplamı (I + II) 436.477.574,44 459.571.651,60
YÜKÜMLÜLÜKLER
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dip Cari Geçmiş
Not Dönem Dönem
31.03.2017 31.12.2016
A- Finansal Borçlar 0,00 0,00
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar 0,00 0,00
2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar 0,00 0,00
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (- 0,00 0,00
)
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri 0,00 0,00
5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve 0,00 0,00
Faizleri
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 0,00 0,00
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) 0,00 0,00
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 0,00 0,00
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 3.843.322,67 3.904.278,35
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 6.347,88 31.077,44
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 0,00 0,00
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 0,00 0,00
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 3.836.974,79 3.750.900,05
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 0,00 122.300,86
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri 0,00 0,00
Reeskontu(-)
C-İlişkili Taraflara Borçlar 133.721,32 21.452,37
1- Ortaklara Borçlar 0,00 0,00
2- İştiraklere Borçlar 0,00 0,00
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar 103.447,79 15.424,60
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 0,00 0,00
5- Personele Borçlar 30.273,53 6.027,77
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 0,00 0,00
D- Diğer Borçlar 884.355,58 246.686,30
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 0,00 0,00
2- Diğer Çeşitli Borçlar 884.355,58 246.686,30
3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) 0,00 0,00
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 1.036.828,67 954.487,38
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 36.987,13 135.292,40
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 0,00 0,00
3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 857,79 630,95
4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net 998.983,75 818.564,03
5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net 0,00 0,00
6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait 0,00 0,00
Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net
7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 0,00 0,00
F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler 497.023,18 609.739,21
İle Karşılıkları
1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar 387.676,45 513.554,84
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 109.346,73 96.184,37
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş 0,00 0,00
Vergi Ve Diğer Yükümlülükler
4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler 0,00 0,00
5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük 0,00 0,00
Karşılıkları
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer 0,00 0,00
Yükümlülükleri (-)
7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 0,00 0,00

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 3.119.401,44 2.916.397,40
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 0,00 0,00
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 0,00 0,00
3- Maliyet Giderleri Karşılığı 3.119.401,44 2.916.397,40
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları 0,00 0,00
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 0,00 0,00
2- Gider Tahakkukları 0,00 0,00
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 0,00 0,00
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 285.174,91 367.718,32
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü 0,00
2- Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları 0,00
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 285.174,91 367.718,32
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 9.799.827,77 9.020.759,33

YÜKÜMLÜLÜKLER
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dip Cari Geçmiş
Not Dönem Dönem
31.03.2017 31.12.2016
A- Finansal Borçlar 0,00 0,00
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar 0,00 0,00
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 0,00 0,00
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (- 0,00 0,00
)
4- Çıkarılmış Tahviller 0,00 0,00
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 0,00 0,00
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) 0,00 0,00
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 0,00 0,00
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 392.049.517,10 416.949.594,33
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 0,00 0,00
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 0,00 0,00
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 0,00 0,00
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 392.049.517,10 416.949.594,33
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 0,00 0,00
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri 0,00 0,00
Reeskontu (-)
C- İlişkili Taraflara Borçlar 0,00 0,00
1- Ortaklara Borçlar 0,00 0,00